Hạch toán cho đơn vị phụ thuộc

[hoaphangdo]

Chào các anh chị trên diễn đàn.

Công ty em ở Hưng Yên. Do để phát triển và ổn định thị trường Cty em có thuê thêm kho chứa hàng ở Vĩnh Phúc.
Khi khách hàng đến kho Vĩnh Phúc lấy hàng, kế toán bán hàng ở Cty tại Hưng Yên xuất hóa đơn và scan cho thủ kho trên Hương Canh làm căn cứ xuất hàng.
Theo em tìm hiểu thì:
"Trường hợp cơ sở sản xuất phụ thuộc không thực hiện hạch toán kế toán thì người nộp thuế tại trụ sở chính phải nộp thuế GTGT theo tỷ lệ 2% (đối với hàng hoá chịu thuế suất thuế GTGT 10%) hoặc theo tỷ lệ 1% (đối với hàng hoá chịu thuế suất thuế GTGT 5%) trên doanh thu theo giá chưa có thuế GTGT của sản phẩm sản xuất ra hoặc sản phẩm cùng loại tại địa phương nơi có cơ sở sản xuất. Số thuế GTGT người nộp thuế đã nộp cho cơ sở sản xuất hạch toán phụ thuộc được trừ vào số thuế GTGT phải nộp của người nộp thuế tại địa phương nơi đóng trụ sở chính."
Nếu thế Cty em có phải nộp 1% trên doanh thu theo giá chưa có thuế GTGT cho hàng hóa bán ra tại kho Vĩnh Phúc tại Vĩnh Phúc không nhỉ?(Cty em bán hàng chịu thuế suất 5%)
Theo các anh chị Cty em phải kê khai thuế thế nào cho đúng?