Kết chuyển thuế gtgt đươc khấu trừ

  • Thread starter quocviet200425
  • Ngày gửi
Q

quocviet200425

Thành viên thân thiết
19/11/13
139
1
0
32
biên hoà, đồng nai
#1
Cả nhà cho e hỏi với, ví dụ tháng 01 thuế 1331: 5.000.000, thuế 33311: 6.000.000 thì e kết chuyển thuế gtgt được khấu trừ
Nợ 33311: 5.000.000
Có 1331: 5.000.000
Tháng 02 thuế 1331: 6.000.000, thuế 33311: 5.000.0000 thì e cũng kết chuyển thuế gtgt được khấu trừ là
Nợ 33311: 5.000.000
Có 1331: 5.000.000
E làm như vậy có đúng không ah???
 
theulele

theulele

Sơ cấp
14/4/14
0
0
1
hà nội
#2
Ðề: Kết chuyển thuế gtgt đươc khấu trừ

đúng rùi
kết chuyển thuế lấy giá trị nhỏ hơn
nếu 3331>1331 thì trong tháng bạn phải nộp
nếu 3331<1331 thì trong tháng bạn ko phải nộp thuế và số chênh lệch 1331 -3331 là khoản bạn đc khấu trừ chuyển tiếp sang tháng sau
VD: tháng 1 của bạn 1331 :6000, 3331:5000 thì kc
N3331 5000
C1331 5000
tháng 2 : 1331: 5000, 3331: 6000 thì kết chuyển
N3331 6000
C1331 6000


Trung tâm đào tạo kết Toán ANZ
108A trường chinh - đống đa - Hà nỘi
nick: ketoananz@yahoo.com
www.ketoananz.com
 
V

Vân Nguyễn

Guest
#3
Ðề: Kết chuyển thuế gtgt đươc khấu trừ

Bạn làm vậy là đúng rồi, kết chuyển thì lấy số nhỏ hơn, nếu dư nợ 1331 là số thuế GTGT được khấu trừ qua kỳ sau, dư có 3331 là số thuế GTGT cần phải đóng.
Thân
 
Q

quocviet200425

Thành viên thân thiết
19/11/13
139
1
0
32
biên hoà, đồng nai
#4
Ðề: Kết chuyển thuế gtgt đươc khấu trừ

Ua bạn theulele sao bạn lại định khoản tháng 02 như vậy ?? tháng 02 phải kc:
Nợ 33311: 5.000.000
Có 1331: 5.000.000 chư sao lại là 6.000.000????

Sao e kết chuyển vậy mà số dư cuối kỳ nó không bằng trong hỗ trợ kê khai ( số cuối kỳ 1331 = chỉ tiêu cuối cùng trong phần mềm hỗ trợ kê khai chứ ah) sao e laik không bằng hả mọi người, e kiểm tra rùi mà không biết sai ở đâu nữ, ai giúp e với
 
Sửa lần cuối:
V

Vân Nguyễn

Guest
#6
Ðề: Kết chuyển thuế gtgt đươc khấu trừ

Ua bạn theulele sao bạn lại định khoản tháng 02 như vậy ?? tháng 02 phải kc:
Nợ 33311: 5.000.000
Có 1331: 5.000.000 chư sao lại là 6.000.000????

Sao e kết chuyển vậy mà số dư cuối kỳ nó không bằng trong hỗ trợ kê khai ( số cuối kỳ 1331 = chỉ tiêu cuối cùng trong phần mềm hỗ trợ kê khai chứ ah) sao e laik không bằng hả mọi người, e kiểm tra rùi mà không biết sai ở đâu nữ, ai giúp e với
Vậy là bạn sai ở bước nào rồi, còn trong ví dụ của bạn thuelele làm vậy là đúng rồi, ví dụ của bạn thuelele và của bạn khác nhau đó nha
 
Q

quocviet200425

Thành viên thân thiết
19/11/13
139
1
0
32
biên hoà, đồng nai
#7
Ðề: Kết chuyển thuế gtgt đươc khấu trừ

Ua sao lại khác, bạn giải thích giúp mình được không, mình chưa hiểu vấn đề này lăm,
 
Q

quocviet200425

Thành viên thân thiết
19/11/13
139
1
0
32
biên hoà, đồng nai
#8
Ðề: Kết chuyển thuế gtgt đươc khấu trừ

T1: 1331: 6.000.000, 33311: 193.000.000
ĐK Nợ 33311: 6.000.000
có 1331: 6.000.000
T2: 1331: 4.000.000, 33311: 23.000.000
Nợ 33311: 4.000.000
Có 1331: 4.000.000
T3: 1331: 4.000.0000, 33311: 66.000.000
nợ 33311: 4.000.000
Có 1331: 4.000.000
T4: 1331: 5.000.000, 33311: 0(không đk)
T5: 1331: 64.000.000, 33311: 20.000.000
Nợ 33311: 20.000.000
Có 1331: 20.000.000
như vậy đúng không ah? e mơi ra truong nên không hiểu rõ, mọi người thông cảm nha
 
L

Le tuyet bay

Thành viên thân thiết
2/4/13
189
48
28
Thanh Hoa
#9
Ðề: Kết chuyển thuế gtgt đươc khấu trừ

Các tháng két chuyển như sau
Tháng 1
Nợ 33311: 5.000.000
Có 1331: 5.000.000
Tháng 02
Nợ 33311: 5.000.000
Có 1331: 5.000.000
 
H

haihien9984

Sơ cấp
12/10/09
11
1
0
vinh
#10
Ðề: Kết chuyển thuế gtgt đươc khấu trừ

T1: 1331: 6.000.000, 33311: 193.000.000
ĐK Nợ 33311: 6.000.000
có 1331: 6.000.000
T2: 1331: 4.000.000, 33311: 23.000.000
Nợ 33311: 4.000.000
Có 1331: 4.000.000
T3: 1331: 4.000.0000, 33311: 66.000.000
nợ 33311: 4.000.000
Có 1331: 4.000.000
T4: 1331: 5.000.000, 33311: 0(không đk)
T5: 1331: 64.000.000, 33311: 20.000.000
Nợ 33311: 20.000.000
Có 1331: 20.000.000
như vậy đúng không ah? e mơi ra truong nên không hiểu rõ, mọi người thông cảm nha
Em làm như vậy là đúng rồi đó em. Vậy số thuế GTGT đầu vào còn được khấu trừ chuyển sang T06 là (5.000.000+64.000.000)-20.000.000 = 49.000.000đ. Do trong tháng 04 có phát sinh thuế GTGT đầu vào là 5.000.000 nhưng không phát sinh thuế GTGT đầu ra nên số thuế GTGT đầu vào còn được khấu trừ T04 được chuyển qua T05.
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.




Xem nhiều