Cùng tồn tại hai loại thuế 1331 và 33311

  • Thread starter quocviet200425
  • Ngày gửi
Q

quocviet200425

Thành viên thân thiết
19/11/13
139
1
0
32
biên hoà, đồng nai
#1
Cả nhà cho e hỏi với, trong bảng cân đối số phát sinh của e cùng tồn tại cả 2 tài khoản 133 và 33311 vậy có đúng không ah??
Nợ 1331: 48.451.250
Có 1331: 0
Nợ 33311: 4.060.837
Có 33311: 55.260.953
Vậy có đúng không ạ??? ai biết trả lời giúp e với
 
proboy1011

proboy1011

Hoàng Vinh
13/3/09
1,021
147
63
28
HCM
#2
Re: Cùng tồn tại hai lạoi thuế 1331 và 33311

Sao lại có thể thế này được nhỉ?

Thuế GTGT được khấu trừ (TK 1331) phát sinh tháng nào sẽ được bù trừ với thuế GTGT phải nộp (TK 33311) tháng đó, hoặc các tháng sau. Vậy nên đến thời điểm cuối kỳ, sẽ chỉ còn lại 1 trong 2 TK thôi chứ?
 
K

KIENDANG200888

Thành viên thân thiết
23/4/11
133
3
16
30
đà nẵng
#3
Ðề: Cùng tồn tại hai lạoi thuế 1331 và 33311

Cả nhà cho e hỏi với, trong bảng cân đối số phát sinh của e cùng tồn tại cả 2 tài khoản 133 và 33311 vậy có đúng không ah??
Nợ 1331: 48.451.250
Có 1331: 0
Nợ 33311: 4.060.837
Có 33311: 55.260.953
Vậy có đúng không ạ??? ai biết trả lời giúp e với
Bạn kiểm tra lại phiếu kế toán nhe! Như vậy là không ổn đâu. Cỏ thể bạn chưa làm PKT để khấu trừ thuế hoặc số tiền thuế bạn kết chuyển giữa 1331 và 3331 chưa đúng. Bạn cho mình số dư đầu kỳ và số phát sinh trong kỳ của 2 tài khoản 1331 và 3331, mình sẽ kiểm tra giúp.
 
T

thamvu89

Sơ cấp
7/4/09
66
0
6
29
hn
#4
Ðề: Cùng tồn tại hai lạoi thuế 1331 và 33311

Bạn kiểm tra lại cuối tháng or cuối quý đã kết chuyển thuế GTGT chưa, so sánh với tờ khai thuế GTGT hàng tháng or hàng quý xem có khớp không
 
A

anhhoang02

Thành viên thân thiết
#5
Ðề: Cùng tồn tại hai lạoi thuế 1331 và 33311

Dư N1331 dư C 33311 cũng chẳng sai, nhưng khi làm thế thì không đối chiếu được với Tờ khai thuế.
Và kế toán già thì thường đưa về nếu được khấu trừ dư nợ ở 133 còn phải nộp dư có ở 33311
 
Q

quocviet200425

Thành viên thân thiết
19/11/13
139
1
0
32
biên hoà, đồng nai
#6
Ðề: Cùng tồn tại hai loại thuế 1331 và 33311

Bên Nợ 1331 ( số được khấu trừ kỳ sau) trong bảng cân đối số phát sinh đúng bằng trong hỗ trợ kê khai thuế ( tháng 12) nhưng mà đáng nhẽ vậy thì Nợ 33311 e không còn số dư, e không hiểu sao e vẫn còn dư nợ 33311, vậy thì e làm sai ở đâu phải không ah??
Số dư đầu kỳ 1331: 0
Số phát sinh Nợ 1331: 127,597,717
Có 1331: 75,128,406
Số dư cuối kỳ 1331: 52,469,311
Số dư đầu kỳ 33311: 2,519,811
Số phát sinh Nợ 33311: 454,877,620
Số dư Có 33311: 457,354,655
Số dư cuối kỳ Nợ 33311: 42,776
Mong mọi người giúp e với
 
T

thamvu89

Sơ cấp
7/4/09
66
0
6
29
hn
#7
Ðề: Cùng tồn tại hai loại thuế 1331 và 33311

Có lẽ do bạn kết chuyển thuế sai rồi.
Nếu Số dư ĐK 1331 + Số PS Nợ 1331 - Số PS có 1331 > Số PS có 3331 - Số PS nợ 3331 thì sẽ định khoản Nợ 3331/ có 1331: Tổng phát sinh có 3331-Tổng phát sinh nợ 3331
Nếu Số dư Đk 1331+số PS nợ 1331 -Số PS có 1331 < Số PS có 3331-Số PS nợ 3331 thì định khoản : Nợ 3331/có 1331: Tổng PS nợ 1331-Tổng ps có 1331+dư ĐK 1331

Thông thường thì 3331 ko có số dư bên nợ, trừ khi bên bạn nộp thừa tiền thuế. Bạn kiểm tra lại các bút toán kết chuyển kỳ trước xem
 
K

KIENDANG200888

Thành viên thân thiết
23/4/11
133
3
16
30
đà nẵng
#8
Ðề: Cùng tồn tại hai loại thuế 1331 và 33311

Bên Nợ 1331 ( số được khấu trừ kỳ sau) trong bảng cân đối số phát sinh đúng bằng trong hỗ trợ kê khai thuế ( tháng 12) nhưng mà đáng nhẽ vậy thì Nợ 33311 e không còn số dư, e không hiểu sao e vẫn còn dư nợ 33311, vậy thì e làm sai ở đâu phải không ah??
Số dư đầu kỳ 1331: 0
Số phát sinh Nợ 1331: 127,597,717
Có 1331: 75,128,406
Số dư cuối kỳ 1331: 52,469,311
Số dư đầu kỳ 33311: 2,519,811
Số phát sinh Nợ 33311: 454,877,620
Số dư Có 33311: 457,354,655
Số dư cuối kỳ Nợ 33311: 42,776
Mong mọi người giúp e với
Theo như dữ liệu bạn đưa ở trên thì mình làm như thế này nhe:

1. Nộp thuế GTGT phải nộp:
No TK3331 2.519.811
Co TK111 2.519.811

2. Bút toán khấu trừ thuế cuối kỳ:
Nợ TK 3331 125.077.906
Có TK 1331 125.077.906

Như vậy số dư cuối kỳ của bạn sẽ như thế này:
No CK 1331 0
Co CK 3331 332.276.749.
 
Q

quocviet200425

Thành viên thân thiết
19/11/13
139
1
0
32
biên hoà, đồng nai
#9
Ðề: Cùng tồn tại hai loại thuế 1331 và 33311

Mọi người e tìm ko ra e kiểm tra hết rồi mà vẫn vậy ah, nếu e để nguyên vậy có sao ko ah??

Bạn KIENDANG, công ty mình tháng nào phát sinh 33311 đều đi nộp tiền hết đó, mà khi mình làm bảng cân đối số phất sinh ra số cuối cùng như mình đưa ra đó, nếu ra số như vậy thì mình làm sai phải ko ah?? nếu biết sai mà vẫn để nguyên vạy có sao ko ah??
 
Sửa lần cuối:
K

KIENDANG200888

Thành viên thân thiết
23/4/11
133
3
16
30
đà nẵng
#10
Ðề: Cùng tồn tại hai loại thuế 1331 và 33311

Mọi người e tìm ko ra e kiểm tra hết rồi mà vẫn vậy ah, nếu e để nguyên vậy có sao ko ah??

Bạn KIENDANG, công ty mình tháng nào phát sinh 33311 đều đi nộp tiền hết đó, mà khi mình làm bảng cân đối số phất sinh ra số cuối cùng như mình đưa ra đó, nếu ra số như vậy thì mình làm sai phải ko ah?? nếu biết sai mà vẫn để nguyên vạy có sao ko ah??
Bạn để vạy thì không ổn tí nào hết, phải kiểm tra lại việc hạch toán nộp thuế và hạch toán khấu trừ thuế GTGT của bạn. Nếu theo dữ liệu mà bạn cung cấp thì làm như mình ở trên đó
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.




Xem nhiều