K
:atom: Chào cả nhà!
Em có một vấn đề thắc mắc mong cả nhà giúp cho!
Bên cty em, chị kế toán cũ kê khai thuế bị lệch 19.000.000 từ tháng 6/2011 nhưng từ tháng 6/2011 đến tháng 12/2012 vẫn được khấu trừ, không phải nộp thuế, nhưng đến tháng 1/2013 thì ps nộp thuế, như vậy thì hiển nhiên được khấu trừ 19.000.000 kia, dẫn đến số thuế phải nộp của tháng 1/2013 giảm xuống. Em đã làm điều chỉnh KKBS cho tờ thuế tháng 6/2011, và giảm trừ số thuế được khấu trừ ở tờ khai thuế quý 1/2014, nhưng vấn đề là 2 số dư cuối năm 2013 chuyển qua 2014 trên BCTC và trên tờ khai thì không khớp ! Tại vì tháng 1/2013 nếu không kê khai sai thì sẽ phải nộp 1 khoản nhiều hơn, nhưng tại khai sai nên đã làm giảm số phải nộp đó, mà em kết chuyển thuế cho cả năm nên số đó cứ cộng dồn lại, làm cho số thuế gtgt cuối năm trên BCTC không giống như số cuối quý 4/2013. giờ em phải làm sao để số trên BCTC giống như số trong tờ khai quý 4/2013 được ạ! mong các anh chị chỉ em với! :director:
Em có một vấn đề thắc mắc mong cả nhà giúp cho!
Bên cty em, chị kế toán cũ kê khai thuế bị lệch 19.000.000 từ tháng 6/2011 nhưng từ tháng 6/2011 đến tháng 12/2012 vẫn được khấu trừ, không phải nộp thuế, nhưng đến tháng 1/2013 thì ps nộp thuế, như vậy thì hiển nhiên được khấu trừ 19.000.000 kia, dẫn đến số thuế phải nộp của tháng 1/2013 giảm xuống. Em đã làm điều chỉnh KKBS cho tờ thuế tháng 6/2011, và giảm trừ số thuế được khấu trừ ở tờ khai thuế quý 1/2014, nhưng vấn đề là 2 số dư cuối năm 2013 chuyển qua 2014 trên BCTC và trên tờ khai thì không khớp ! Tại vì tháng 1/2013 nếu không kê khai sai thì sẽ phải nộp 1 khoản nhiều hơn, nhưng tại khai sai nên đã làm giảm số phải nộp đó, mà em kết chuyển thuế cho cả năm nên số đó cứ cộng dồn lại, làm cho số thuế gtgt cuối năm trên BCTC không giống như số cuối quý 4/2013. giờ em phải làm sao để số trên BCTC giống như số trong tờ khai quý 4/2013 được ạ! mong các anh chị chỉ em với! :director: