Kê khai điều chỉnh VAT đầu vào giảm như thế nào?

[giahuong]

Em đang không biết xử lý trường hợp này thế nào??? Các anh chị giúp em với.

Tháng 9/06: em kê khai hóa đơn đầu vào tiền phí dịch vụ văn phòng theo đúng số liệu trên hóa đơn.

Tháng 11/06: bên tòa nhà quyết định giảm 50% tiền phí dịch vụ cho khách hàng do khách hàng bị ảnh hưởng tiếng ồn. Hai bên có làm biên bản xác nhận việc này.

Tháng 12/06: Bên tòa nhà thu hồi hóa đơn cũ đã xuất tháng 9/06 và thay bằng 1 hóa đơn khác với số tiền đã được giảm.

Vậy em phải kê khai điều chỉnh giảm VAT đầu vào như thế nào? Theo em biết thì sẽ phải làm bảng 02A/GTGT. Cái hóa đơn xuất thay hóa đơn cũ có phải kê vào bảng kê đầu vào không? Và cái bảng 02A/GTGT đó phải khai các cột tương ứng thế nào? Em có cần kèm biên bản giữa hai bên vào báo cáo thuế không?

Giúp em với. Mai phải nộp báo cáo thuế rồi. Thankssss các anh chị

 

[L'amour]

Theo mình khi thu hồi hóa đơn đã phát hành thì hai bên đã làm BB hủy HĐ và bên bạn lưu lại bản phô tô hóa đơn bị hủy đó để sau này cục thuế đối chiếu, không phải kê vào bảng kê. Bạn chỉ điều chỉnh giảm trên tờ khai thuế tháng này số thuế bằng số thuế trên HĐ cũ và giải trình nguyên nhân ở mẫu Đchỉnh kèm theo.
Hđơn mới thì kê khai bình thường

úi quên, bạn cũng nhớ làm bút toán ghi giảm thuế và chi phí đã ghi nhận theo hđơn cũ và hach toán theo cái mới nhé. Mai nhớ đi nộp thuế sớm không thì đông lắm ặc ặc