T
Các bạn trong diễn đàn giúp mình giải đáp thắc mắc này với!
Tháng 1/14 Bên Mình có Khai bổ sung điều chỉnh ( làm tăng số thuế phải nộp) là 2tr ( đã nộp đủ + phạt chậm nộp vào kỳ tháng 2/14), nhưng do ko nhớ cách Kê khai bổ sung điều chỉnh mình lại đi hạch toán số tiền 2tr đó và chỉ tiêu 37 trên tờ khai thuế tháng 2 ( làm giảm số thuế được khấu trừ của Tháng 2 đi 2 tr trên chỉ tiêu 43).
Mình phát hiện sai ( tháng 7/14) và điều chỉnh khai bổ sung tháng 2, xóa số tiền 2tr trên chỉ tiêu 37 đi, thì trên tab giải trình bổ sung sẽ tăng chỉ tiêu 43 là 2tr, và tính phạt chậm nộp 104 ngày và 200k phạt
Mình thắc mắc là phần mềm hỗ trợ KK tính số tiền chậm nộp thế có đúng không ( vì công thức là : số tiền chậm nộp = số thuế điều chỉnh tẵng số ngày chậm nộpx mức tiền chậm nộp %)vì mình có phát sinh tăng số thuế phải nộp đâu mà chỉ phát sinh tăng số thuế được khấu trừ thêm 2 tr thôi cơ mà.
Mình đọc kỹ lại cách khai bổ sung điều chỉnh rồi cũng chỉ thấy nói đến trường hợp chỉ tiêu 40>0 thì nộp thêm thuế thiếu và phạt chậm nộp thôi chứ chưa thấy trường hợp này.
Mong các bạn giúp đỡ!
Tháng 1/14 Bên Mình có Khai bổ sung điều chỉnh ( làm tăng số thuế phải nộp) là 2tr ( đã nộp đủ + phạt chậm nộp vào kỳ tháng 2/14), nhưng do ko nhớ cách Kê khai bổ sung điều chỉnh mình lại đi hạch toán số tiền 2tr đó và chỉ tiêu 37 trên tờ khai thuế tháng 2 ( làm giảm số thuế được khấu trừ của Tháng 2 đi 2 tr trên chỉ tiêu 43).
Mình phát hiện sai ( tháng 7/14) và điều chỉnh khai bổ sung tháng 2, xóa số tiền 2tr trên chỉ tiêu 37 đi, thì trên tab giải trình bổ sung sẽ tăng chỉ tiêu 43 là 2tr, và tính phạt chậm nộp 104 ngày và 200k phạt
Mình thắc mắc là phần mềm hỗ trợ KK tính số tiền chậm nộp thế có đúng không ( vì công thức là : số tiền chậm nộp = số thuế điều chỉnh tẵng số ngày chậm nộpx mức tiền chậm nộp %)vì mình có phát sinh tăng số thuế phải nộp đâu mà chỉ phát sinh tăng số thuế được khấu trừ thêm 2 tr thôi cơ mà.
Mình đọc kỹ lại cách khai bổ sung điều chỉnh rồi cũng chỉ thấy nói đến trường hợp chỉ tiêu 40>0 thì nộp thêm thuế thiếu và phạt chậm nộp thôi chứ chưa thấy trường hợp này.
Mong các bạn giúp đỡ!
