Hỏi hạch toán góp vốn + trả thẳng cho khách hàng

[hhoabattu]

Các bạn cho mình hỏi:
Công ty mình thuê văn phòng 2tỷ/ 2 năm ( gồm cả thuế)
Công ty mình nhận được khoản vốn góp 1tỷ. Nhân viên công ty nhận tiền trực tiếp từ cổ đông góp vốn (1tỷ) rồi mang thanh toán bằng bằng tiền mặt cho chủ nhà
Sau đó mình chuyển khoản 1tỷ còn lại cho chủ nhà nhà qua ngân hàng.
Mình hạch toán nghiệp vụ này thế nào.
Cảm ơn các bạn

 

[hhoabattu]

Ðề: Hỏi hạch toán góp vốn + trả thẳng cho khách hàng

Up lên cho các bạn giúp

 

[hhoabattu]

Ðề: Hỏi hạch toán góp vốn + trả thẳng cho khách hàng

Nhiều bạn xem mà ko ai giúp

 

[amtich]

Ðề: Hỏi hạch toán góp vốn + trả thẳng cho khách hàng

Khi có QĐ góp vốn hạch toán: Nợ TK 138/Có TK 411
Khi nhận tiền hạch toán: Nợ TK 111/Có TK 138 (Nếu cổ đông là DN thì bắt buộc góp vốn bằng chuyển khoản) - phải hạch toán qua quỹ tiền mặt kể cả ko mang tiền về
Khi thanh toán cho chủ nhà hạch toán: Nợ 331/Có 111, Có 112

 

[nguoilysu]

Ðề: Hỏi hạch toán góp vốn + trả thẳng cho khách hàng

Khi có QĐ góp vốn hạch toán: Nợ TK 138/Có TK 411...

Không có bút toán này nha bạn.

 

[amtich]

Ðề: Hỏi hạch toán góp vốn + trả thẳng cho khách hàng

Không có bút toán này nha bạn.

Trước giờ mình nghĩ có bút toán này chứ, thấy nhiều cty treo vốn góp trên TK 138 do chưa góp đủ.
Nếu vậy hạch toán thẳng Nợ 111/Có 411, xuất phiếu chi cho cổ đông.
Khi thanh toán Nợ 331/Có 111, 112.

 

[nguoilysu]

Ðề: Hỏi hạch toán góp vốn + trả thẳng cho khách hàng

Trước giờ mình nghĩ có bút toán này chứ, thấy nhiều cty treo vốn góp trên TK 138 do chưa góp đủ..

Trước đây đã từng có Kiểm toán viên bị cấm hành nghề 1 năm và phạt Cty kiểm toán 60 triệu vì bút toán này đấy.