Thuế GTGT 0% hay 10%

[daotho]

Công ty e là 1 công ty VN có 100% vốn đầu tư nước ngoài. Bên e có ký hợp đồng dịch vụ với 1 công ty của Pháp là làm đại diện tại VN và 9 nước ASEAN khác. Theo hợp đồng dịch vụ (từ T6/2014 đến T12/2014) công ty Pháp trả cho bên e là 3.000USD/tháng, trong hợp đồng không nêu rõ làm đại diện ở mỗi nước công ty e nhận đc bao nhiêu tiền mà chỉ có số tiền tổng là 3.000USD/1 tháng. Vậy, mỗi tháng bên e có được phép xuất 1 hóa đơn có thuế GTGT 10% - đây là hóa đơn làm đại diện tại VN (272.727; VAT: 27.273; tổng 300USD), và 1 hóa đơn 2.700USD(thuế suất 0%) - dịch vụ tại 9 nước ASEAN còn lại. Em rất mong nhận được sự tư vấn của mọi người!

 

[hoangoanhnguyen]

Ðề: Thuế GTGT 0% hay 10%

Bạn xuất hóa đơn vậy là đúng, vì dịch vụ cung cấp và tiêu dùng tại VN thì thúê suất thuế GTGT là 10 %. Dịch vụ cung cấp và tiêu dùng ngaòi VN thì thuế suất là 0%. Nhưng cần bổ sung rõ số tiền trong hợp đồng (sau khi hoàn thành công việc, xác định được số tiền thì ký hợp đồng ghi rõ phần tiền dịch vụ làm đại diện tại VN, tại nuớc ngoài)

 

[daotho]

Ðề: Thuế GTGT 0% hay 10%

Cảm ơn @hoangoanhnguyen, nhưng để ký được hợp đồng ghi rõ số tiền cho dịch vụ ở VN bao nhiêu ở các nước khác là bao nhiêu thì không ký được. Có cách nào để vẫn khoản xuất hóa đơn như vậy được hợp lý hơn không bác @hoangoanhnguyen?