Chỉ tiêu trên tờ khai thuế là số âm, phải làm sao?

[nguyentrang07]

Các anh chị giúp em vấn đề này với.
Theo em được biết thì các số liệu ghi trên tờ khai thuế GTGT không được ghi số âm (có dấu (-) đằng trước). Nhưng các tờ khai thuế GTGT ở công ty em ô {11} và ô {41}, {43} đều ghi số âm. ({41}={39}-{23}-{11}).
{41}: Thuế GTGT chưa được khấu trừ hết kỳ này
{39}: Thuế GTGT của hàng hóa dịch vụ bán ra
{23}: Thuế GTGT được khấu trừ kỳ này
{11}: Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang.
Vậy bây giờ em phải lập tờ khai như thế nào? Lấy số (-) hay (+). Cám ơn các anh chị nhiều.

 

[Lê Hương Thảo]

Những số 41,11,23,39 có thể coi là số tt trong tờ khai vì vậy mình nghĩ là ko cần quan tâm đến vấn đề này.
Còn số liệu thì :
Nếu thuế GTGT đầu vào mà âm tương đương với thuế được khấu trừ = 0
Nếu thuế GTGT đầu vào dương thì ghi ở cột [41] như bạn nói
Nếu số thuế đầu ra dương thì ghi ở cột : Số thuế còn phải nộp kỳ này.

 

[NPT]

Những số 41,11,23,39 có thể coi là số tt trong tờ khai vì vậy mình nghĩ là ko cần quan tâm đến vấn đề này.

Nếu không cần quan tâm thì không biết số liệu phải ghi vào những ô này bạn để vào đâu.

Vậy bây giờ em phải lập tờ khai như thế nào? Lấy số (-) hay (+). Cám ơn các anh chị nhiều.

Bạn không được ghi âm trên tờ khai thuế.

 

[Nguyen Tu Anh]

Bạn không được ghi âm trên tờ khai thuế.

Bạn ý đã biết điều này rồi anh:

Các anh chị giúp em vấn đề này với.
Theo em được biết thì các số liệu ghi trên tờ khai thuế GTGT không được ghi số âm (có dấu (-) đằng trước).

Nhưng các tờ khai thuế GTGT ở công ty em ô {11} và ô {41}, {43} đều ghi số âm. ({41}={39}-{23}-{11}).
{41}: Thuế GTGT chưa được khấu trừ hết kỳ này
{39}: Thuế GTGT của hàng hóa dịch vụ bán ra
{23}: Thuế GTGT được khấu trừ kỳ này
{11}: Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang.
Vậy bây giờ em phải lập tờ khai như thế nào? Lấy số (-) hay (+). Cám ơn các anh chị nhiều.

Kê khai các chỉ tiêu này sẽ không có số âm, nếu là số âm thì bạn phải lấy giá trị tuyệt đối (không âm). Vấn đề ở chỗ bạn hiểu được: thuế GTGT sẽ còn được khấu trừ khi kê khai vào chỉ tiêu [41], [43].

 

[NPT]

Theo hướng dẫn tại thông tư 32/BTC/2007 thì giá trị trên các chỉ tiêu của tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT nếu <0 thì được ghi số âm để trong (...)