H
Chào anh chị Web Kế Toán!
Mình mới làm kế toán nên đang bị vướng về tờ khia 01B/TNDN mong anh chị giúp đỡ ạ.
Doanh nghiệp mình làm bắt đầu từ 7/2012. Vì năm trước người khác BCTC năm 2013 và quyết toán TNDN mình chưa nắm kịp, khi mình nộp tờ khai quý 1 mình khai theo 01B/TNDN ( theo như năm trước) sau khi nộp rồi thì kế toán cũ bàn giao mình tờ khai quyết toán TNDN và BCTC 2013 mình mới biết là lỗ. mình liên hệ lại với chi cục thuế thì họ nói đáng lẽ chuyển qua 01A/TNDN, nhưng mình làm 01B/TNDN rồi thì phải làm hết năm luôn cũng được. Vậy có được không ạ? Mà nếu được thì cho mình hỏi trên tờ khai quý 2 này mình có doanh thu (quý 1 không có) nên trên khai 01B/TNDN có mục Tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu (%). Cái này lấy số liệu của năm 2013, nhưng của mình thì thu nhập doanh nghiệp là âm 64tr và doanh thu là 53tr ( theo tờ khai quyết toán năm 2013). Vậy tỉ lệ mình tính theo cách trên là 64/53 x100% thì kết quả là 120% vậy phải làm sao? Mình có dùng lại tỉ lệ 2% như trường hợp đối với doanh nghiệp mới thành lập được không ạ? Mình mới làm nên còn chưa rõ lắm mong anh chị trên diễn đàn giúp đỡ ạ. Mình cám ơn!
Mình mới làm kế toán nên đang bị vướng về tờ khia 01B/TNDN mong anh chị giúp đỡ ạ.
Doanh nghiệp mình làm bắt đầu từ 7/2012. Vì năm trước người khác BCTC năm 2013 và quyết toán TNDN mình chưa nắm kịp, khi mình nộp tờ khai quý 1 mình khai theo 01B/TNDN ( theo như năm trước) sau khi nộp rồi thì kế toán cũ bàn giao mình tờ khai quyết toán TNDN và BCTC 2013 mình mới biết là lỗ. mình liên hệ lại với chi cục thuế thì họ nói đáng lẽ chuyển qua 01A/TNDN, nhưng mình làm 01B/TNDN rồi thì phải làm hết năm luôn cũng được. Vậy có được không ạ? Mà nếu được thì cho mình hỏi trên tờ khai quý 2 này mình có doanh thu (quý 1 không có) nên trên khai 01B/TNDN có mục Tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu (%). Cái này lấy số liệu của năm 2013, nhưng của mình thì thu nhập doanh nghiệp là âm 64tr và doanh thu là 53tr ( theo tờ khai quyết toán năm 2013). Vậy tỉ lệ mình tính theo cách trên là 64/53 x100% thì kết quả là 120% vậy phải làm sao? Mình có dùng lại tỉ lệ 2% như trường hợp đối với doanh nghiệp mới thành lập được không ạ? Mình mới làm nên còn chưa rõ lắm mong anh chị trên diễn đàn giúp đỡ ạ. Mình cám ơn!
