Hướng dẫn kê khai hóa đơn đầu ra đã bị truy thu thuế GTGT theo quyết định xử phạt

  • Thread starter thuhiencp
  • Ngày gửi
T

thuhiencp

Guest
7/1/11
5
0
1
nam dinh
Bên mình là công ty xây dựng. Vừa rồi có kiểm tra kỳ thuế 2013 và bị truy thu phần doanh thu của 1 công trình đã có biên bản bàn giao đưa vào sử dụng từ tháng 4/013 nhưng bên mình chưa xuất hóa đơn GTGT do chưa phê duyệt quyết toán.
Doanh thu bị truy thu: 300.000.000 (Bên thuế căn cứ vào chi phí dở dang và hợp đồng để tạm tính)
Thuế GTGT đầu ra bị truy thu: 30.000.000
Và thuế TNDN:... đồng
Công ty mình đã nộp dầy đủ các khoản phạt, truy thu... vào NSNN tháng 4/2014
Đến tháng 6/2014, chủ đầu tư phê duyệt quyết toán và giá trị còn lại của công trình phải xuất hóa đơn là: 355.000.000 đồng, thuế GTGT đầu ra: 35.500.000 đồng. Tháng 6/2014 mình xuất hóa đơn đầu ra bằng đúng giá trị quyết toán để giao cho chủ đầu tư. Nay đến kỳ khai thuế quý II/2014, mình không biết kê khai hóa đơn trên ntn vì một phần của hóa đơn đã bị tính thuế TNDN và 30 triệu thuế GTGT đầu ra đã nộp vào NSNN theo quyết định xử phạt rồi. Rất mong mọi người giúp đỡ>
 

BQT trực tuyến

  • Truong Nguyen
    Truong Nguyen
    Vạn sự tùy duyên

Thành viên trực tuyến

  • Truong Nguyen

Xem nhiều