Xử lý điều chỉnh số thuế GTGT phải nộp trong quý I/2014 có được bù trừ vào số thuế GTGT còn được khấ

[doublett]

Em chào cả nhà,
Hiện tại em có 1 vấn đề đang rất nan giải, mong các sư huynh, sư muội trong nghề tư vấn giúp em với.
Bên em vừa mới phát hiện sai xót trong quý I/2014, kê khai nhầm một hóa đơn đầu vào của tháng 3/2014 làm tăng số thuế phải nộp trong quý I/2014 lên 25 triệu. Nay em điều chỉnh bổ sung ở tờ kê khai thuế quý II/2014, thì hiện tại quý II/2014, số thuế GTGT còn được khấu trừ trong kỳ là 58 triệu, thì số thuế GTGT bổ sung phải nộp của quý I có được bù trừ cho quý II/2014 không ah? (58-25=33triệu)
Đồng thời khoản phạt thời điểm nộp thuế chậm của quý I/2014, em phải xử lý thế nào ah?
Rất mong mọi người có í kiến giúp em.
Đa tạ cả nhà.

 

[vitconlonton404]

Ðề: Xử lý điều chỉnh số thuế GTGT phải nộp trong quý I/2014 có được bù trừ vào số thuế GTGT còn được khấu trừ của quý II/2014? Help me

Sai quý nào thì là 01/KHBS điều chỉnh quý đó nha bạn, số tiền thuế tăng lên phải nộp 25tr bạn phải đi đóng, ko đc bù trừ vào quý II. Chỉ đc bù vào quý mà bạn làm điều chỉnh khi bạn điều chỉnh nhưng ko làm tăng số thuế phải nộp mà chỉ giảm số thuế đc khấu trừ thì khi đó số thuế giảm đc khấu trừ bạn mới cho vào quý bạn làm điều chỉnh.

tính tiến chậm nộp thì bạn tính từ ngày hết hạn nộp quý I là 30/4 đến ngày đi nộp, dưới 90 ngày thì 0.05%, trên 90 ngày là 0.07%

Em chào cả nhà,
Hiện tại em có 1 vấn đề đang rất nan giải, mong các sư huynh, sư muội trong nghề tư vấn giúp em với.
Bên em vừa mới phát hiện sai xót trong quý I/2014, kê khai nhầm một hóa đơn đầu vào của tháng 3/2014 làm tăng số thuế phải nộp trong quý I/2014 lên 25 triệu. Nay em điều chỉnh bổ sung ở tờ kê khai thuế quý II/2014, thì hiện tại quý II/2014, số thuế GTGT còn được khấu trừ trong kỳ là 58 triệu, thì số thuế GTGT bổ sung phải nộp của quý I có được bù trừ cho quý II/2014 không ah? (58-25=33triệu)
Đồng thời khoản phạt thời điểm nộp thuế chậm của quý I/2014, em phải xử lý thế nào ah?
Rất mong mọi người có í kiến giúp em.
Đa tạ cả nhà.

 

[doublett]

Ðề: Xử lý điều chỉnh số thuế GTGT phải nộp trong quý I/2014 có được bù trừ vào số thuế GTGT còn được khấu trừ của quý II/2014? Help me

Tks bạn nhiều. Mình sẽ rút KN