Cách tính thuế TNDN

[thienbinh1991]

Các bạn ơi cho mình hỏi quỷ 3 mình lỗ 5 triệu, quý 4 mình lãi 6 triệu, vậy thì thuế TNDN mình phải tính quý 4 là tính trên 1 triệu hay 6 triệu, mình có được bù lỗ luôn k hay phải đến cuối năm

 

[Green0410]

Ðề: Cách tính thuế TNDN

"Doanh nghiệp tạm thời chuyển lỗ vào thu nhập của các quý của năm sau khi lập tờ khai tạm nộp quý và chuyển chính thức vào năm sau khi lập tờ khai quyết toán thuế năm..."

 

[thienbinh1991]

Ðề: Cách tính thuế TNDN

Mình cám ơn nhé!mình chưa rõ lắm cho mình hỏi nhé: hàng quý mình vẫn hạch toán bình thường hả? chuyển lỗ N 4212/ có 4211: 5 triệu đúng k bạn? chuyển tạm thời là như nào nhỉ?

 

[nguyenthingocchieu]

Ðề: Cách tính thuế TNDN

Mình có thắc mắc như chủ topic...mong các cao nhân chỉ giáo giúp...?

 

[nghiadudaco]

Ðề: Cách tính thuế TNDN

Mình có thắc mắc như chủ topic...mong các cao nhân chỉ giáo giúp...?

Chuyển lỗ bằng số lãi của quý này, tr/h trên phải xem lại Q1 và Q2 có lỗ ko nhé dc chuyển lỗ 5tr đóng thuế 1tr

 

[Green0410]

Ðề: Cách tính thuế TNDN

Mình cám ơn nhé!mình chưa rõ lắm cho mình hỏi nhé: hàng quý mình vẫn hạch toán bình thường hả? chuyển lỗ N 4212/ có 4211: 5 triệu đúng k bạn? chuyển tạm thời là như nào nhỉ?

- Hạch toán bình thường. Cuối kỳ chỉ kết chuyển lỗ N421/C911 cho BCD nó cân. Cuối năm, khi cân đối DT, CP cả năm nếu thấy lãi thì mới hạch toán: N821/C3334 (thuế TNDN phải nộp).
- Thuế TNDN tạm tính hàng quý (nếu đã đi nộp) thì treo trên 3334: N3334/C111,112.