Chi phí hóa đơn đầu vào nên khai như ở đâu theo phương pháp trực tiếp hàng tháng ?

[stephytangtt]

Cho em hỏi DN mới thành lập, cty làm về mảng dịch vụ quảng cáo in ấn (xuất bản quảng cáo catalogue), nghĩa là dịch vụ (quảng cáo) có gắn với hàng hóa (xuất bản catalogue), khai thuế theo phương pháp trực tiếp theo tháng. Tháng này cty ko có phát sinh , ko co hóa đơn đầu ra có 1 số hóa đơn đầu vào chủ yếu như mua bút viết giấy,.chi phí trong cty thui. Như vậy hóa đơn đầu vào này em nên khai ở đâu , và HĐĐV có cần khai hàng tháng ko ? hay là ko can khai ?

- Dịch vụ (quảng cáo) có gắn với hàng hóa theo tỷ lệ % trên doanh thu là: 3%
- Thuế TNDN là 20%
- Thuế TNCN là bao nhiêu %?
- Khi Hóa đơn đầu ra em xuất ra theo ngành nghề cty là % cho khách hàng ?
- Mỗi tháng em khai heo thế này
•Tờ khai Thuế GTGT, thuế TNCN tháng 5/2014
• Báo cáo sử dụng hóa đơn tháng 5/2014
• Báo cáo sử dụng chứng từ khấu trừ thuế TNCN tháng 5/2014
• Các loại thuế phát sinh trong tháng 5/2014

Vì em mới tiếp xúc về thuế nên hoang mang về vấn đề thu61, mong các anh chi giải đáp về vấn đề .......thanks thanks

 

[Vân Nguyễn]

Ðề: Chi phí hóa đơn đầu vào nên khai như ở đâu theo phương pháp trực tiếp hàng tháng ?

Cho em hỏi DN mới thành lập, cty làm về mảng dịch vụ quảng cáo in ấn (xuất bản quảng cáo catalogue), nghĩa là dịch vụ (quảng cáo) có gắn với hàng hóa (xuất bản catalogue), khai thuế theo phương pháp trực tiếp theo tháng. Tháng này cty ko có phát sinh , ko co hóa đơn đầu ra có 1 số hóa đơn đầu vào chủ yếu như mua bút viết giấy,.chi phí trong cty thui. Như vậy hóa đơn đầu vào này em nên khai ở đâu , và HĐĐV có cần khai hàng tháng ko ? hay là ko can khai ?

- Dịch vụ (quảng cáo) có gắn với hàng hóa theo tỷ lệ % trên doanh thu là: 3%
- Thuế TNDN là 20%
- Thuế TNCN là bao nhiêu %?
- Khi Hóa đơn đầu ra em xuất ra theo ngành nghề cty là % cho khách hàng ?
- Mỗi tháng em khai heo thế này
•Tờ khai Thuế GTGT, thuế TNCN tháng 5/2014
• Báo cáo sử dụng hóa đơn tháng 5/2014
• Báo cáo sử dụng chứng từ khấu trừ thuế TNCN tháng 5/2014
• Các loại thuế phát sinh trong tháng 5/2014

Vì em mới tiếp xúc về thuế nên hoang mang về vấn đề thu61, mong các anh chi giải đáp về vấn đề .......thanks thanks

Câu hỏi của bạn nội dung sao tùm lum thế nhỉ.
Nếu áp dụng theo phương pháp trực tiếp thì không phải kê khai thuế GTGT đầu vào trên bảng kê như theo phương pháp khấu trừ, mà tất cả đưa vào hết chi phí. Hàng tháng bạn chỉ kê khai thuế GTGT đầu ra theo mẫu 03 hoặc 04/GTGT rồi đóng tiền thuế, cuối mỗi Quý tính lại chi phí và doanh thu để tính ra thuế TNDN cần phải nộp.

 

[anhhv90]

Ðề: Chi phí hóa đơn đầu vào nên khai như ở đâu theo phương pháp trực tiếp hàng tháng ?

Mình đồng ý vs ý kiến bạn Vân, bạn chỉ cần quan tâm đên doanh thu bán hàng, để khai báo thuế gtgt theo PP trực tiếp trên doanh thu.
Còn các khoản CP khác bạn đưa vào CP để giảm trừ thuế TNDN.
Khai báo theo PP này thì dễ hơn, nhưng cũng thiệt hơn cho DN. Và khá lạ vì những DN mới thành lập buộc pải khai báo theo hình thức này .

 

[stephytangtt]

Ðề: Chi phí hóa đơn đầu vào nên khai như ở đâu theo phương pháp trực tiếp hàng tháng ?

@anhhv90 @Vân Nguyễn


Ồ, vậy là toàn bộ đưa vào chi phí ngoại trừ hóa đơn đầu ra, và khai vào mỗi quý.
Em xin hỏi khai chi phí : số tiền của mỗi hóa đơn đầu vào hay là tổng số tiền (gồm thuế) của tất cả hóa đơn trong quý vậy mấy anh

 

[anhhv90]

Ðề: Chi phí hóa đơn đầu vào nên khai như ở đâu theo phương pháp trực tiếp hàng tháng ?

Bạn xem công ty bạn khai báo theo tháng hay theo quý rồi khai báo theo thôi. khai báo thuế gtgt, tncn, tndn, tinh hinh su dung hoa don.
Bạn lấy DT trừ đi các chi phí, để tính thuế TNDN.
Khai báo thuế GTGT theo PP trực tiếp chỉ quan tâm tới doanh thu bao nhiu, rồi khai báo thuế theo tỷ lệ % 1, 2, 3 hay 5 j đó.

 

[stephytangtt]

Ðề: Chi phí hóa đơn đầu vào nên khai như ở đâu theo phương pháp trực tiếp hàng tháng ?

@anhhv90

em khai thuế theo tháng vậy là khai chi phí trên TNDN theo tháng fai ko anh a ?

 

[anhhv90]

Ðề: Chi phí hóa đơn đầu vào nên khai như ở đâu theo phương pháp trực tiếp hàng tháng ?

Mình tên Anh, nhưng ko phải Nam .
Cái này bạn phải kiểm tra xem DN đăng kí nôp thuế TNDN theo tháng hay là quý. Công ty mình nộp thuế GTGT theo tháng, nhưng TNDN theo quý.
Công ty mình cũng mới thành lập, mình cũng mới làm mí tháng thôi, biết j chỉ đó thôi , sai sót thì bỏ qua nhé.

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Chi phí hóa đơn đầu vào nên khai như ở đâu theo phương pháp trực tiếp hàng tháng ?

Thuế GTGT + Báo cáo THSD Hóa Đơn (nếu có) theo tháng.
Hàng tháng DN mới thành lập kê khai theo pp trực tiếp nộp bảng kê HHDV bán ra + 04/GTGT (ko phải nộp bảng kê HHDV mua vào) . TH trong tháng ko phát sinh VAT đầu ra thì chỉ phải nộp tờ khai trắng 04/GTGT.
Thuế TNDN nộp theo Quý.

 

[stephytangtt]

Ðề: Chi phí hóa đơn đầu vào nên khai như ở đâu theo phương pháp trực tiếp hàng tháng ?

@anhhv90

Hey, :004: ngai wa vi xung ho lam, ma cung thanks ban giup minh giai dap van de
@bichvan.tax06

Thanks ban giải dáp ve cau hoi cua minh :015: