Thời hạn hủy HĐ- chuyển lỗ?

[keo-mat-ong]

Chào cả nhà, cả nhà cho em hỏi với, em gấp lắm rồi:
1.Ngày 3/1 em viêt hóa đơn
- Tiền hàng : 495.000 đ
- Thuế GTGT 5% : 25.000 đ
- Tổng cộng : 420.000 đ ( lẽ ra phải là 520.000 đ)
Nay em chuẩn bị làm tờ khai mới phát hiện ra sai sót số học như vậy, em gọi điện nhờ bên kia sửa giúp 4 -> 5 và sửa lại chữ Bồn ( ở dòng viết bằng chữ) thành Năm nhưng họ ko nghe và bắt em phải hủy HĐ, nhưng vấn đề là nếu hủy thì HĐ viết lại sẽ là tháng 2. Vậy có được không ạh . em muốn biết hủy HĐ và viết lại thì có quy định là trong vòng bao nhiêu ngày ko ah ( em chưa làm báo cáo gửi Thuế) bác nào biết trả lời cho em nhé, nhanh nhanh để em còn làm báo cáo.
2. Em thấy mọi người bàn về vấn đề chuyển lỗ. Cty em mới thành lập và tháng 3 tới mới nộp BCTC lần đầu tiên nên em ko rõ ba cái khoản chuyển lỗ đó lắm, em xin hỏi là thời hạn đăng ký chuyển lỗ là bao giờ ạh, và có mẫu của dăng ký chuyển lỗ ko? bác nào có cho em xin luôn nhé
Hì hì em mới làm kế toán thôi các bác giúp em nhé, thanks you các bác nhiều nhiều .

 

[keo-mat-ong]

Hu hu chết em rồi các bác ơi, các bác trả lời cho em nhanh nhanh lên ạh
Trời ơi các bác mod đâu cả rùi. Vừa nãy em gọi điện lên cán bộ thuế bảo là mai gọi lài vì còn phải hỏi tổ ấn chỉ của Quận nữa và kế toán sẽ bị phạt nữa. ặc ặc thế thì chít em rùi có văn bản nào quy định phạt kế toán như vậy ko ạh?????:sad::wall:

 

[NPT]

Nay em chuẩn bị làm tờ khai mới phát hiện ra sai sót số học như vậy, em gọi điện nhờ bên kia sửa giúp 4 -> 5 và sửa lại chữ Bồn ( ở dòng viết bằng chữ) thành Năm nhưng họ ko nghe và bắt em phải hủy HĐ, nhưng vấn đề là nếu hủy thì HĐ viết lại sẽ là tháng 2. Vậy có được không ạh . em muốn biết hủy HĐ và viết lại thì có quy định là trong vòng bao nhiêu ngày ko ah ( em chưa làm báo cáo gửi Thuế) bác nào biết trả lời cho em nhé, nhanh nhanh để em còn làm báo cáo.

Bạn hủy hóa đơn viết cái khác, trên hóa đơn ghi thay thế hóa đơn số, ngày tháng.....ngày xuất hóa đơn là tháng 2,không sao cả.Nếu đã kê khai rồi thì điều chỉnh trên tờ khai tháng sau.Không có qui định thời hạn hủy hóa đơn,khi nào phát hiện ra cần phải hủy thì hủy.
Trích Nghị định 89/2002/ND-CP

c) Phải sử dụng hoá đơn theo đúng thứ tự từ số nhỏ đến số lớn, không được dùng cách số. Trường hợp viết sai cần hủy bỏ hoá đơn thì gạch chéo ghi rõ huỷ bỏ và phải lưu đầy đủ các liên của số hoá đơn hủy bỏ.

 

[keo-mat-ong]

:flowersun Hì hì em cảm ơn anh Thiện nhé, thế mà bác Thuế hù dọa làm em sợ xuýt chết luôn. hì hì em vui quá

 

[son_ktt]

Vấn đề 1 bác Phuoc Thien đã trả lời rồi. Vấn đề thứ 2 thì thế này:

"b. Cơ sở kinh doanh phát sinh lỗ phải lập kế hoạch chuyển lỗ ngay sau năm phát sinh lỗ và ghi vào mục I Phụ lục số 1 ban hành kèm theo Tờ khai tự quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp gửi cho cơ quan thuế để đăng ký kế hoạch chuyển lỗ vào bất kỳ năm tài chính nào trong thời hạn được chuyển lỗ theo quy định. Trường hợp, cơ sở kinh doanh có phát sinh lỗ của hoạt động chuyển quyền sử dụng đất, quyền thuê đất thì phải đăng ký kế hoạch chuyển lỗ riêng."

Như vậy giải quyết cả 2 vấn đề của bạn rồi nhé: mẫu + thời hạn

 

[son_ktt]

Vấn đề 1 bác Phuoc Thien đã trả lời rồi. Vấn đề thứ 2 thì thế này:

"b. Cơ sở kinh doanh phát sinh lỗ phải lập kế hoạch chuyển lỗ ngay sau năm phát sinh lỗ và ghi vào mục I Phụ lục số 1 ban hành kèm theo Tờ khai tự quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp gửi cho cơ quan thuế để đăng ký kế hoạch chuyển lỗ vào bất kỳ năm tài chính nào trong thời hạn được chuyển lỗ theo quy định. Trường hợp, cơ sở kinh doanh có phát sinh lỗ của hoạt động chuyển quyền sử dụng đất, quyền thuê đất thì phải đăng ký kế hoạch chuyển lỗ riêng."

 

[keo-mat-ong]

Thanks Sơn nhé, nhưng từ nãy tớ tìm mãi mà ko được cái ND 89/2002/ND-CP đấy ở đâu cả, tìm ở Thư viện của WKT ko có mà tìm trên Google cũng ko có đường link, Sơn có thì gửi cho tớ với nhé gửi nhanh cho tớ với hu hu hu

 

[keo-mat-ong]

Bạn hủy hóa đơn viết cái khác, trên hóa đơn ghi thay thế hóa đơn số, ngày tháng.....ngày xuất hóa đơn là tháng 2,không sao cả.Nếu đã kê khai rồi thì điều chỉnh trên tờ khai tháng sau.Không có qui định thời hạn hủy hóa đơn,khi nào phát hiện ra cần phải hủy thì hủy.
Trích Nghị định 89/2002/ND-CP

Anh Thiện ới anh chỉ cho em nơi đọc các văn bản pháp luật được ko?