Kê khai thuế TNDN

[giang1990]

Cả nhà ơi cho mình hỏi : năm 2013 lợi nhuận kế toán trước thuế là 700 triệu, và năm 2012 lỗ 1 tỷ, vậy cho mình hỏi khi kê khai thuế TNDN năm 2013 thì mình chuyển lỗ 700 tr này,vậy trên tờ khai 03/TNDN mình chỉ kê khai ở chỉ tiêu A1 thôi phải không ạ? (còn những chi phí ko được trừ thì sao?)

 

[Green0410]

Ðề: Kê khai thuế TNDN

Cả nhà ơi cho mình hỏi : năm 2013 lợi nhuận kế toán trước thuế là 700 triệu, và năm 2012 lỗ 1 tỷ, vậy cho mình hỏi khi kê khai thuế TNDN năm 2013 thì mình chuyển lỗ 700 tr này,vậy trên tờ khai 03/TNDN mình chỉ kê khai ở chỉ tiêu A1 thôi phải không ạ? (còn những chi phí ko được trừ thì sao?)

Bạn phải loại những chi phí ko được trừ kia trước khi chuyển lỗ.

 

[giang1990]

Ðề: Kê khai thuế TNDN

Loại sau vậy bạn? mình ko hiểu chỗ này ? mình có điều chỉnh vô chỉ tiêu nào của tờ khai không? mà mình ghi vô các chỉ tiêu này thì bên phân chuyển lỗ nó bị lỗi

 

[Green0410]

Ðề: Kê khai thuế TNDN

Loại sau vậy bạn? mình ko hiểu chỗ này ? mình có điều chỉnh vô chỉ tiêu nào của tờ khai không? mà mình ghi vô các chỉ tiêu này thì bên phân chuyển lỗ nó bị lỗi

VD: 2013: bạn lãi 700tr (trong đó, CP phí ko hợp lý hay CP ko được trừ là 100tr) thì ở chỉ tiêu A1 ghi là 700tr. Đến chỉ tiêu B4 ghi: 100tr ---> C1=700+100=800tr

Đến C3 ghi: 800tr (lỗ năm trước chuyển qua) ---> C4=0
Nhớ làm phụ lục chuyển lỗ.

 

[giang1990]

Ðề: Kê khai thuế TNDN

Uhm,cám ơn bạn nhiều,mà bạn ơi chi phí nộp phạt có loại ra khôg bạn

 

[Lucie Tran]

Ðề: Kê khai thuế TNDN

Các khoản tiền phạt về vi phạm hành chính bao gồm: vi phạm luật giao thông, vi phạm chế độ đăng ký kinh doanh, vi phạm chế độ kế toán thống kê, vi phạm pháp luật về thuế bao gồm cả tiền chậm nộp thuế theo quy định của Luật Quản lý thuế và các khoản phạt về vi phạm hành chính khác theo quy định của pháp luật thì sẽ bị loại khỏi chi phí được trừ