Cach hạch toán hàng trao đổi

  • Thread starter vnherthu
  • Ngày gửi
V

vnherthu

Sơ cấp
21/8/14
3
0
1
hồ chí minh
Chào các bạn;
cho mình hỏi chút nhé , công ty mình có ký hợp đồng đăng quảng cáo cho các khách sạn, resort. và nhận thanh toán bằng phòng nghỉ tại khách sạn, resort. Khi đó bên mình tiến hành bán giảm giá các phòng đó cho các tour hoặc khách có nhu cầu thu về một số tiền mặt thấp hơn so với giá trị đăng quảng cáo cho KS, Resort. Mình hạch toán như sau:

Khi đăng quảng cáo cho khách và xuất hóa đơn:
Nợ 1312 : 10.000.000đ
Có 5111 : 9.090.909đ
Có 33311 : 909.091đ

Và trao đổi 10 phòng tại KS - nhập kho và khách sạn ko xuất hóa đơn:
Nợ 156 : 10.000.000
Có 1312 :10.000.000

Khi cty bán cho khách lẻ 2 phòng ( giá gốc là 2.000.000) không xuất hóa đơn

Nợ 1111 : 1.600.000đ
Có 711 : 1.600.000đ - (đưa vào 711 có đúng ko)

Câu Hỏi: - Chênh lệch giảm giá mình chưa biết đưa vào đâu và các nghiệp vụ ở trên có đúng không?

- Khi đó bên mình đóng thuế TNDN và thuế GTGT đầu ra rất nhiều nhưng thuế đầu vào không có. phải làm gỉ?

- Hạch toán giá vốn không có?

- Và trường hợp một số phòng tại khách sạn resort quá hạn vậy mình phỉa hạch toán vào đâu?

- Doanh thu nhiều hơn giá trị tiền thu về nên hiện công ty đang lỗ ?

Mong các bạn chỉ cho mình nhé

Cảm ơn nhiều
 

Thành viên trực tuyến

  • dvhthavu20

Xem nhiều

TEXT LINK