Xử lý TK 3388

  • Thread starter hktim
  • Ngày gửi
H

hktim

Sơ cấp
25/9/13
65
1
8
Dak Lak
Các anh chị cho em hỏi:
Năm 2010 kế toán định khoản nợ 152/có 3388 ( sắt a, sắt b...883.000.000đ). Năm 2011 nợ 152/có 3388 (sắt c, sắt d... 2.200.000.000đ). Tổng cộng: 3.083.000.000đ . Cuối năm TK 3388 dư có 3.083.000.000đ. Sang năm 2012, 2013 TK: 3388 dư có 3.083.000.000đ.
- Anh chị cho em hỏi: Bây giờ các loại sắt tồn em định khoản: Nợ 3388/có 152 có được không ạ?
- Cty em doanh thu 2013 là 4tỷ, tiền mặt tồn 200tr, tiền gửi ngân hàng tồn 115tr. như vậy không thể ĐK: nợ 3388/có 111,112 được. Mong anh chị giúp đỡ.
 
ducthohvtc

ducthohvtc

Thành viên thân thiết
9/12/13
202
11
18
Vình Phúc
Ðề: Xử lý TK 3388

Các anh chị cho em hỏi:
Năm 2010 kế toán định khoản nợ 152/có 3388 ( sắt a, sắt b...883.000.000đ). Năm 2011 nợ 152/có 3388 (sắt c, sắt d... 2.200.000.000đ). Tổng cộng: 3.083.000.000đ . Cuối năm TK 3388 dư có 3.083.000.000đ. Sang năm 2012, 2013 TK: 3388 dư có 3.083.000.000đ.
- Anh chị cho em hỏi: Bây giờ các loại sắt tồn em định khoản: Nợ 3388/có 152 có được không ạ?
- Cty em doanh thu 2013 là 4tỷ, tiền mặt tồn 200tr, tiền gửi ngân hàng tồn 115tr. như vậy không thể ĐK: nợ 3388/có 111,112 được. Mong anh chị giúp đỡ.
Có lý do của bút toán Nợ 152 Có 3388 ko bạn (bút toán này nó đặc biệt nên phải có lý do), Có nguyên nhân mới có hướng giải quyết
 
H

hktim

Sơ cấp
25/9/13
65
1
8
Dak Lak
Ðề: Xử lý TK 3388

Có lý do của bút toán Nợ 152 Có 3388 ko bạn (bút toán này nó đặc biệt nên phải có lý do), Có nguyên nhân mới có hướng giải quyết
Chị kế toán cũ nói năm 2009 CC Thuế kiểm tra bên mình, phát hiện NVL tồn nhưng trong sổ không ghi nhận. Đến đầu năm 2010 chị vào sổ n152/có 338. Hỏi thì KT cũ nói cái đó cơ quan thuế nói giải quyết nội bộ, không có biên bản kết luận cũng không có chứng từ gì để ghi nhận số NVL trên. năm 2011 thì chị nói mua NVL có HĐ ĐK N152/có 338 nhưng thực tế mình kiểm tra HĐ thì các loại sắt mua có chứng từ đã đưa vào 331 và đã trả tiền.
Bây giờ mình cũng không biết giải quyết TK 3388 như thế nào nữa vì tiền mặt và tiền gửi ngân hàng tồn ít mà còn 2 hợp đồng vay ngân hàng 2tỷ nữa.
Nếu giờ làm hợp đồng vay tiền để giải quyết tk 3388 cũng không được.
Mọi người có hướng nào chỉ giùm mình với.
Mình định đưa các loại sắt tồn vào n3388/c152 không biết có được không!
 
D

damkien

Sơ cấp
17/4/14
65
3
8
36
Hà Nội
Ðề: Xử lý TK 3388

Có lý do của bút toán Nợ 152 Có 3388 ko bạn (bút toán này nó đặc biệt nên phải có lý do), Có nguyên nhân mới có hướng giải quyết
Đã đưa vào 331 và đã trả tiền mà vẫn còn bút toán 152/3388 tức là thừa 1 hạch toán theo ý mình hiểu khi bạn nói như vậy. vậy chỉ cần hạch toán đảo bút toán đó lại ghi rõ ra là điều chỉnh bút toán của năm nào bạn hạch toán. vậy thôi.
 
ducthohvtc

ducthohvtc

Thành viên thân thiết
9/12/13
202
11
18
Vình Phúc
Ðề: Xử lý TK 3388

Chị kế toán cũ nói năm 2009 CC Thuế kiểm tra bên mình, phát hiện NVL tồn nhưng trong sổ không ghi nhận. Đến đầu năm 2010 chị vào sổ n152/có 338. Hỏi thì KT cũ nói cái đó cơ quan thuế nói giải quyết nội bộ, không có biên bản kết luận cũng không có chứng từ gì để ghi nhận số NVL trên. năm 2011 thì chị nói mua NVL có HĐ ĐK N152/có 338 nhưng thực tế mình kiểm tra HĐ thì các loại sắt mua có chứng từ đã đưa vào 331 và đã trả tiền.
Bây giờ mình cũng không biết giải quyết TK 3388 như thế nào nữa vì tiền mặt và tiền gửi ngân hàng tồn ít mà còn 2 hợp đồng vay ngân hàng 2tỷ nữa.
Nếu giờ làm hợp đồng vay tiền để giải quyết tk 3388 cũng không được.
Mọi người có hướng nào chỉ giùm mình với.
Mình định đưa các loại sắt tồn vào n3388/c152 không biết có được không!
Cái đầu thừa khi kiểm kê cho 3388 là úúng rồi nhưng phải tìm nguyên nhân để xử lý, nếu nó là hàng ko rõ xuất sứ , hay nguồn gốc (hàng lậu ) thì đừng cho vào sổ, bán là lấy tiền bỏ túi( ông sếp bỏ nhé) Cái 2 hình như thừa bút toán 3388 rồi hạch toán đảo lại Nợ 3388 Có 152 do hạch toán thừa bút toán năm 2011, là ok.
CÒn cái năm 2010 đã hạch toán thì nếu cứ treo ở đó thì làm biên bản giải quyết hnàg thừa ghi Nợ 3388 Có 711 TN khác thôi (khoản này tự dưng tăng thu nhập làm tăng thuế phải nộp lên (22% ko phải là ít ) bạn cần cân nhắc.) ko thì cũng cho Nợ 3388 có 152 do hạch toán sai với nhầm vào đó -
 
H

hktim

Sơ cấp
25/9/13
65
1
8
Dak Lak
Ðề: Xử lý TK 3388

Cảm ơn các bạn. Nếu đưa vào 711 thì đóng thuế TNDN chít lun.hj
Mình nghĩ giờ chỉ làm n338/c152, nhưng cũng không đưa hết được. Năm 2011 TK 338 tăng lên 3 tỷ, mình hỏi kt cũ cứ nói vòng vo chả hiểu mà không có chứng từ gì cả.
 
ketoana2

ketoana2

Thành viên thân thiết
15/8/08
663
134
43
37
TP.HCM
Ðề: Xử lý TK 3388

Cảm ơn các bạn. Nếu đưa vào 711 thì đóng thuế TNDN chít lun.hj
Mình nghĩ giờ chỉ làm n338/c152, nhưng cũng không đưa hết được. Năm 2011 TK 338 tăng lên 3 tỷ, mình hỏi kt cũ cứ nói vòng vo chả hiểu mà không có chứng từ gì cả.
Bảo kế toán củ in chứng từ sổ sách đầy đủ chứ;
Cơ bản như Sổ nhật ký chung, phiếu thu, chi, nhap kho, xuat kho, sổ chi tiết các tài khảon có phát sinh
 
ducthohvtc

ducthohvtc

Thành viên thân thiết
9/12/13
202
11
18
Vình Phúc
Ðề: Xử lý TK 3388

Cảm ơn các bạn. Nếu đưa vào 711 thì đóng thuế TNDN chít lun.hj
Mình nghĩ giờ chỉ làm n338/c152, nhưng cũng không đưa hết được. Năm 2011 TK 338 tăng lên 3 tỷ, mình hỏi kt cũ cứ nói vòng vo chả hiểu mà không có chứng từ gì cả.
Làm gì cũng cần có căn cứ, Kiểm tra chứng từ các năm để năm nay mình làm thế giải thích được hợp lý.
Chúc bạn thành công !
 
vanganh1

vanganh1

Thành viên thân thiết
Ðề: Xử lý TK 3388

Các anh chị cho em hỏi:
Năm 2010 kế toán định khoản nợ 152/có 3388 ( sắt a, sắt b...883.000.000đ). Năm 2011 nợ 152/có 3388 (sắt c, sắt d... 2.200.000.000đ). Tổng cộng: 3.083.000.000đ . Cuối năm TK 3388 dư có 3.083.000.000đ. Sang năm 2012, 2013 TK: 3388 dư có 3.083.000.000đ.
- Anh chị cho em hỏi: Bây giờ các loại sắt tồn em định khoản: Nợ 3388/có 152 có được không ạ?
- Cty em doanh thu 2013 là 4tỷ, tiền mặt tồn 200tr, tiền gửi ngân hàng tồn 115tr. như vậy không thể ĐK: nợ 3388/có 111,112 được. Mong anh chị giúp đỡ.
Bạn kiểm tra coi lúc hạch toán bút toán : Nợ 152/Có 3388 căn cứ vào chứng từ gì? Có hóa đơn hợp lệ không? hay là chỉ phiếu xuất kho của đối tượng khác?
- Trường hợp có hóa đơn chứng từ hợp lệ, đã kê khai thuế
bạn xuất bán mấy sản phẩm này ra.
Số tiền thu được sẽ thanh toán : Nợ 3388/ Có 111
- Trường hợp chỉ là nhập tạm, không có hóa đơn chứng từ hợp lệ,
Bạn định khoản ngược : Nợ 3388/Có 152 bình thường.
 
H

hktim

Sơ cấp
25/9/13
65
1
8
Dak Lak
Ðề: Xử lý TK 3388

Vấn đề là không có chứng từ đầu vào nên hôm qua mới phải ký biên bản phạt 63tr (CC Thuê KT năm 2010) các bác ạ. Bây giờ giám đốc nói e dọn dẹp sổ sách không để tồn các tk nữa nhưng một số tk 152, 338, 331 số tồn lớn mà toàn từ năm 2010,2011 tới giờ. Còn tổng ~ 1tỷ tiền HĐ trên 20tr chưa UNC nữa chứ/.
 
N

Nguyencongthuy

Thành viên thân thiết
25/11/11
908
202
43
bienhoadongnai
Ðề: Xử lý TK 3388

@hktim: Ko còn cách nào khác là phải kt lại chứng từ, ss... (có thể nguyên nhân mua TM nhiều (có HĐ) nhưng bán lại ko HĐ nên TM âm, ko xử lý được mới đẩy qua 338...)
 
T

tulan9985

Sơ cấp
Ðề: Xử lý TK 3388

TH của em sao lại định khoản N152/C338 lẽ ra phải là N152/C331 hoặc chi bằng tiền mặt chứ. Em không nói rõ đó gồm bao nhiêu hóa đơn? tiền hàng thế nào không phải thanh toán ah? nếu mua mà không phải thanh toán thì cho vào thu nhập khác N338/C711, còn trường hợp em đưa ra là trả tiền mặt hoặc ngân hàng thì chứng minh vì sao giờ mới thanh toán, HD trên 20tr CK.Thanks!
FB: giasuketoanhanoi@gmail.com
 

Thành viên trực tuyến

  • nghien1123
  • CHÂU VÂN CHÂU
  • Thủy BB
  • mèo con :))

Xem nhiều

TEXT LINK