Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

[SaUJ3eO]

Em chào cả nhà.

Cả nhà cho em hỏi là: tháng 5/2010 công ty em có hóa đơn mua hàng hóa không hợp lệ với tiền thuế là 30tr, giờ em đang làm lại báo cáo tài chính từ 2010-nay, thì tiền thuế này điều chỉnh thế nào ạ? làm tờ khai bổ sung của tháng 5 thì thuế vẫn còn được khấu trừ, thế có phải làm tờ khai bổ sung của các tháng sau không ạ? tờ khai tháng 6 còn được khấu trừ 20tr ạ.

Em cảm ơn cả nhà.

 

[Hongnhungnt84]

Bạn chỉ cần điều chỉnh giảm số thuế này thôi (TH T5/2010 bên bạn vẫn còn đc khấu trừ thuế)
Điều chỉnh + nộp thuế + phạt nộp chậm (Nếu tháng 5/2010 phải nộp thuế)

 

[SaUJ3eO]

Nếu mình làm lại báo cáo tài chính năm 2010 nhưng phần thuế GTGT của hóa đơn không hợp lệ đó để năm 2014 mới hạch toán trên sổ sách có được không? Tất nhiên trên quyết toán thuế TNDN năm 2010 mình đã loại phần thuế này ra khỏi chi phí được trừ rồi. Cảm ơn bạn