Quên không công dồn thuế GTGT nên thuế GTGT không còn được khấu trừ?

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi htlinh, 27 Tháng hai 2007.

1,096 lượt xem

  1. htlinh

    htlinh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    70
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    Trường hợp của mình thế này:
    Tháng 1/2006 tôi có kê khai 01 HĐ đầu vào: tiền hàng: 14trđ; VAT: 1,4trđ
    Tháng 1 không có đầu ra
    Tháng 2, tháng 3 không có đầu vào và đầu ra.
    Tháng 4/2006 mới có đầu vào nhưng tôi quên không kê mục B trên tờ khai(thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang)
    Kết quả là số liệu trên tờ khai và sổ lệch nhau 1,4trđ do quên không cộng dồn số dư tháng 1 vào số dư đầu tháng 4.

    Mình có qua hỏi cán bộ thuế thì học bảo là quên không cộng dồn thì coi như là mất khoản VAT đó, bây giờ chỉ kê số VAT đó vào chi phí thôi.
    Như vậy có đúng không các bạn?

    Mình đọc một số bài viết thấy có thể điều chỉnh số liệu trên tờ khai nếu phát hiện ra sai sót. Vậy bây giờ mình có được điều chỉnh nữa không?
    Nếu được thì phải diễn giải như thế nào trên tờ khai thuế tháng 2/2007 sắp tới.

    Các bạn giúp mình với.
    Cảm ơn nhiều.
     
    Last edited: 27 Tháng hai 2007
    #1
  2. duong thi my

    duong thi my Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    119
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Nơi ấy bình yên
    Đúng ra là bạn phải làm tờ khai tự điều chỉnh thuế GTGT cho năm 2006,bây giờ chắc là muộn rồi nhưng bạn thử làm và gửi cho cơ quan thuế xem họ có chấp nhận không. Hoặc là bạn có thể điều chỉnh vào T2/07 xem sao ( kèm theo tờ khai điều chỉnh thuế GTGT mẫu số 02).
     
    #2
  3. htlinh

    htlinh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    70
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    Mình không biết là có tờ khai tự điều chỉnh thuế GTGT cho năm, đi hỏi cán bộ thuế thì họ không nói, mình biết được thông tin này qua webketoan mà.
    Nhưng hình như mình đọc được là hạn cuối là 28/2/07.
     
    #3

Chia sẻ trang này