[Hỏi] HĐ GTGT sai có kê khai hay không.

[Đồng Quang Nam]

Em mới đi làm còn ít kinh nghiệm muốn hỏi các anh chị một số điều.
- Em có nhận đc một số hóa đơn từ tháng trước bị sai địa chỉ công ty, VAT và các thứ còn lại đều đúng. Bây giờ em muốn lập biên bản xin hủy hóa đơn ấy và không kê khai, chờ sau khi có hóa đơn mới kê khai sang tháng sau hoặc tháng sau nữa có được không ?
- Có những hóa đơn từ vài tháng trước nhưng giờ em mới nhận được thì có đc kê khai thẳng vào luôn tháng này được không ạ ?
- Khi rút tiền mặt về thì giấy rút tiền mặt của một số ngân hàng ko có số, không có ký hiệu HĐ. Vậy em có phải kê khai GTGT không. Nếu có thì phải đến ngân hàng xin HĐ GTGT của từng tháng ạ ?
- Ngoài ra những hóa đơn ko có VAT thì có nhất thiết phải kê khai không ạ
Mong anh chị trong diễn đàn giải đáp giúp em vài thắc mắc trên ạ.

 

[Thuongthuy]

Khi phát hiện hóa đơn sai thì làm biên bản hủy, xuất lại hóa đơn và kê khai. trong trường hợp KK rồi phát hiện sai thì làm BB hủy và Khai bổ sung tháng KK sai và chỉnh giảm trực tiếp tháng KK.
- Hoad đơn không quá 6 tháng thì kê khai bình thường
- Toàn bộ giao dịch ở ngân hàng mà mất phí cuối tháng đến ngân hàng lấy hóa đơn KK bình thường.
- Nhứng hóa đơn ko có VAT thì không KK

 

[quynhhuong0291]

Theo quy định hiện nay những hoá đơn đầu vào ko còn bị khống chế tối đa 6 tháng để đc khấu trừ đầu vào nên bạn cứ bình tĩnh xử lý, tháng nào nhận đc thì bạn cứ khai thuế tháng đó
_ Những hoá đơn đầu vào bị sai, bạn ko kê khai gì cả mà phải báo ngay cho bên bán lập biên bản thu hồi và xuất cho bạn hóa đơn đúng
_Những giấy rút tiền mặt vì thuế GTGT rất nhỏ, nên bạn ko cần phải kê khai
_Những hóa đơn bán hàng thông thường (ko VAT) thì bạn cũng ko cần kê khai.

 

[binhminhsom]

Em mới đi làm còn ít kinh nghiệm muốn hỏi các anh chị một số điều.
- Em có nhận đc một số hóa đơn từ tháng trước bị sai địa chỉ công ty, VAT và các thứ còn lại đều đúng. Bây giờ em muốn lập biên bản xin hủy hóa đơn ấy và không kê khai, chờ sau khi có hóa đơn mới kê khai sang tháng sau hoặc tháng sau nữa có được không ?
- Có những hóa đơn từ vài tháng trước nhưng giờ em mới nhận được thì có đc kê khai thẳng vào luôn tháng này được không ạ ?
- Khi rút tiền mặt về thì giấy rút tiền mặt của một số ngân hàng ko có số, không có ký hiệu HĐ. Vậy em có phải kê khai GTGT không. Nếu có thì phải đến ngân hàng xin HĐ GTGT của từng tháng ạ ?
- Ngoài ra những hóa đơn ko có VAT thì có nhất thiết phải kê khai không ạ
Mong anh chị trong diễn đàn giải đáp giúp em vài thắc mắc trên ạ.

1. Bạn có thể thông báo và làm biên bản với bên bán để lập hóa đơn điều chỉnh, kê khai hóa đơn đã nhận bình thường, sau khi nhận hóa đơn điều chỉnh thì kê khai hóa đơn điều chỉnh với giá trị = 0 (Tham khảo thông tư 39/2014/TT-BTC )
2. Hiện nay đã bỏ khống chế thời gian 6tháng để kê khai khấu trừ thuế, bạn có thể khai vào tháng sau, hoặc sau nữa. ( Thông tư219/2013/TT-BTC)
3. Giấy rút tiền mặt nếu Ngân hàng không đăng ký phát hành mẫu đó là hóa đơn thì bạn không cần kê khai. BẠn hỏi lại ngân hàng cung cấp. Trường hợp có thông báo phát hành đó là 1 mẫu hóa đơn bạn có thể kê khai hoặc không (hạch toán toàn bộ phí + vat vào chi phí).
4. HÓa đơn không có VAT bạn nói là:
4.1: HÓa đơn thông thường (mẫu số 02GTTT ): Không phải kê khai
4.2: HÓa đơn giá trị gia tăng (mẫu số 01GTKT): có kê khai bình thường.