Giúp em lần nữa các bác ơi!
Trong quyết toán năm 2005 phần thuết minh BCTC của mục tăng giảm TSCĐ số dư ĐK của máy móc thiết bị người ta hạch toán là 2,6 tỷ (gồm 2113 + 212). Nhưng trong BCĐ số PS thể hiện như sau:
TK2113: Dư ĐK: 1,4 tỷ - PS nợ 2tỷ - PS có =0
TK212: Dư ĐK: 1,2 tỷ - PS nợ 400 triệu - PS có 1,3 tỷ
Vậy mà trong phần tăng, giảm TSCĐ của thuyết minh BCTC người ta chỉ thế hiện phần tăng của TS là: 2,4 tỷ trong khi đó không có phần giảm của TS (là 1,3 tỷ của TK 212). Nên sư dầu kỳ là 5,1 ty trong khi số dư CK trong BCĐ số PS của nó là 3,7 tỷ và em căn cứ vào số dư đó chuyển sang năm 2006 - nếu thế thì lại không khớp với bản thuyết minh của 2005. Họ làm như vậy là đúng hay sai các bác. Và em phải làm sao ạ.?????????? Một mình vật lộn với " nó" em mệt quá. Giúp em với !!!!!!!!!!!!!! 31/03/2007 tới rồi mà em chưa vỡ lẽ vấn đề.
Trong quyết toán năm 2005 phần thuết minh BCTC của mục tăng giảm TSCĐ số dư ĐK của máy móc thiết bị người ta hạch toán là 2,6 tỷ (gồm 2113 + 212). Nhưng trong BCĐ số PS thể hiện như sau:
TK2113: Dư ĐK: 1,4 tỷ - PS nợ 2tỷ - PS có =0
TK212: Dư ĐK: 1,2 tỷ - PS nợ 400 triệu - PS có 1,3 tỷ
Vậy mà trong phần tăng, giảm TSCĐ của thuyết minh BCTC người ta chỉ thế hiện phần tăng của TS là: 2,4 tỷ trong khi đó không có phần giảm của TS (là 1,3 tỷ của TK 212). Nên sư dầu kỳ là 5,1 ty trong khi số dư CK trong BCĐ số PS của nó là 3,7 tỷ và em căn cứ vào số dư đó chuyển sang năm 2006 - nếu thế thì lại không khớp với bản thuyết minh của 2005. Họ làm như vậy là đúng hay sai các bác. Và em phải làm sao ạ.?????????? Một mình vật lộn với " nó" em mệt quá. Giúp em với !!!!!!!!!!!!!! 31/03/2007 tới rồi mà em chưa vỡ lẽ vấn đề.