Điều chỉnh bút toán trên sổ sách của những năm trước

[conmeo1111]

Chào cả nhà,
Cho mình hỏi 1 chút: Bên công ty mình có ký hợp đồng làm dịch vụ với bên nước ngoài họ chuyển tiền vào tài khoản đô xong công ty mình bán đô ngân hàng chuyển sang tài khoản việt công ty mình các ké toán trước từ năm 2010 dựa vào sổ phụ ngân hàng hễ có nghiệp vụ bán đô chuyển sang tài khoản tiền việt đều hạch toán là Nợ Tk112 có TK 111 Hiện giờ công ty mình muốn xuất hóa đơn cho mấy hợp đồng nước ngoài này nhưng các kế toán trước lỡ hạch toán thành Nợ TK112 có TK 131 bây giờ hay biết bảo mình với.
Em cảm ơn cả nhà ạ.

 

[NguyenBienHoa]

Mình nghe bạn nói mà thấy rối cho Công Ty
- Ký hợp đồng dịch vụ với NN, khi hoàn thành dịch vụ, Cty bạn không ghi nhận Doanh Thu hay sao mà bây giờ bạn hỏi xuất hoá đơn?
- Việc bán dola cũng thấy rồi luôn : Dola bạn thu về để ở cty hay ở NH ? mình nghĩ tiền dola NH quản lý kỹ lắm làm sao mà bạn mang về ??? rồi mang ra ngân hàng đổi , sau đó nộp tiền vào NH?
- Khách hàng NN đã trả tiền hêt rồi mà nhân viên củ hạch toán như thế thì " giết" giám đốc luôn hả???
Giải Pháp
- Công ty bạn là đã quyết toán thuế chưa? Bạn muốn xuất hoá đơn cho mấy Hđ trước là sao? Vi phạm không xuất Hoá đơn không đúng thời điểm : Theo NĐ 51/2010 không xử phạt vi phạm này, nhưng sẽ phạt vi phạm thuế TNDN do không báo Doanh Thu. Từ 09/11/2013 đến 01/03/2014 phạt 4t-8t ( điểm a K3 D9 ND9/2013), Từ 02/03/2014 xử phạt theo Đa K2 D9 tt10/2014
- Khi làm dịch vụ NN bạn nhận được tiền USD trong TK của mình ( nếu bạn mở TK USD), ghi nhận
Nợ 112-..USD Có TK 511 ( Nếu bán hàng trong tháng nhận tiền trong tháng), ghi nhận Nợ TK 112-USD Có TK 131 ( nếu bán tháng trước do tháng trước bạn bán dv hay hh ghi nhận Nợ TK 131 Có TK511)
Mình thật sự không hiểu các Bạn book toán kiểm gì mà lạ quá...có gì cần thêm bạn gởi qua email huynhthainguyen@gmail.com