Có nên cho vào 141

[banhmybate]

Tớ có các hóa đơn chứng từ do người của công ty đi mua hàng hóa, nhưng giờ mới lập phiếu chi. Trên phiếu chi tớ ghi đúng số tiền trong hóa đơn, người nhận tiền là người đi mua hàng hóa đó. Vậy trong trường hợp này tớ có phải ghi là : Nợ 141 Có 111 hay là ghi Nợ 153,156... Có 1111 ???

CHo tớ hỏi thêm khi nhân viên thanh toán tiền tạm ứng thì cần làm những thủ tục, trình tự và chứng từ cần như thế nào ???

 

[ketoan314]

Theo mình thì bạn không cần thiết phải thông qua TK141 mà cứ định khoản thẳng mua hàng. N15*,N133(nếu có)/C111

 

[Pear59]

1. Không cần thiết phải ghi qua TK 141
2. Khi thanh toán tiền tạm ứng cần lập:
Bảng kê đề nghị thanh toán (cho khoản chi phí thực tế)
Bảng kê đề nghị hoàn tạm ứng: chỉ rõ số tiền đã tạm ứng kèm ngày, tháng, số chứng từ tạm ứng; Số tiền đã chi (căn cứ theo số liệu trên Bảng kê thanh toán); Chênh lệch (thừa, thiếu) để làm cơ sở thu hoàn tạm ứng hay chi bổ sung.

 

[nhaquedideple_rathanhpho]

Theo nhaque thì chỉ cần lập phiếu đề nghị thanh toán(kèm hoá đơn) + phiếu chi số tiền mà người mua hàng thực đã chi để mua hàng.Không cần thông qua tài khoản 141

 

[rongden]

Bạn chỉ nên dùng 141 khi bạn tạm ứng trước cho người đó đi mua hàng.
Trường hợp người đi mua hàng không tạm ứng mà mua trước rồi mang về và thanh toán cho công ty thì bạn không cần qua 141 mà hạch toán trực tiếp vào 111 luôn.
Còn thủ tục tạm ứng và thanh toán tiền thì như thế này:
1. Người đi mua hàng có yêu cầu mua hàng, xác định được số tiền cần tạm ứng, và xin đề nghị tạm ứng, bạn xuất tiền và giấy tạm ứng tiền. 141
2. Người đi mua hàng về có hóa đơn chứng từ kèm theo, đưa đề nghị thanh toán, bạn xem số tiền chênh lệch giữa tạm ứng trước và số tiền phải thanh toán là như thế nào: nếu tiền tạm ứng ít hơn thì viết phiếu nhập hàng từ C141, N15x, và viết phiếu chi tiền còn thiếu cho người mua. Nếu tiền hàng ít hơn thì viết phiếu nhập C141, N15x và phiếu thu N111, C141
Chúc bạn vui vẻ

 

[Ly Ly]

Tớ có các hóa đơn chứng từ do người của công ty đi mua hàng hóa, nhưng giờ mới lập phiếu chi. Trên phiếu chi tớ ghi đúng số tiền trong hóa đơn, người nhận tiền là người đi mua hàng hóa đó. Vậy trong trường hợp này tớ có phải ghi là : Nợ 141 Có 111 hay là ghi Nợ 153,156... Có 1111 ???

CHo tớ hỏi thêm khi nhân viên thanh toán tiền tạm ứng thì cần làm những thủ tục, trình tự và chứng từ cần như thế nào ???

Trước tiên mình nghĩ ban nói chưa rõ ràng( người đó tạm ứng tiền đi mua hàng hóa hay la mua về rồi mới đề nghị thanh toán.)
1. Nếu người đó tạm ứng tiền rồi mới đi mua hàng hóa, vật tư thì mới thông qua TK 141 ( khi người này về thanh toán tạm ứng thì cần phải có đầy đủ chứng từ hợp lý)
2. Nếu người này dùng tiền túi( nghĩa là không tạm ứng trước tiền của công ty) thì bạn không cần sử dụng đến TK 141.
Mong rằng những kiến thức này sẽ giúp ích cho bạn.

 

[banhmybate]

cảm ơn mọi người nhiều lắm

 

[ketoan153]

Nói chung là bạn làm sao khi sếp hỏi thì mình giải thích là được, không ai buộc mình dùng hay khong dùng tk 141
-------------

 

[minhtuan05A1]

theo mình thì cũng khong nên cho vào tài khoản 141 ,vì ở đây là mua hang nên bạn chỉ cần cho vào tài khoản 15 là được

 

[huongly]

Các bạn cho mình hỏi nhe! vậy khi người tạm ứng mua hàng xong về thanh toán số tiền mua hàng lớn hơn số tạm ứng . Với số tiền còn thiếu đó mình sẽ trả vào lương. Định khoản thế này có đúng không?
nợ 152/có 141: số tiền ghi trên hoá đơn
nợ 141/có 334: số tiền còn thiếu
Cám ơn các bạn

 

[levanton]

Các bạn cho mình hỏi nhe! vậy khi người tạm ứng mua hàng xong về thanh toán số tiền mua hàng lớn hơn số tạm ứng . Với số tiền còn thiếu đó mình sẽ trả vào lương. Định khoản thế này có đúng không?
nợ 152/có 141: số tiền ghi trên hoá đơn
nợ 141/có 334: số tiền còn thiếu
Cám ơn các bạn

Chào bạn!
Khi nhân viên mua hàng về, số tiền mua hàng lớn hơn số tiền tạm ứng thì chi thêm tiền cho nhân viên đi mua hàng :
Định khoản:
Nợ 156,152,153
Nợ 133
Có 141 : Số tiền đã tạm ứng
Có 111 : Số tiền trên hóa đơn - Số tiền đã tạm ứng

 

[thienbut]

Các bạn cho mình hỏi nhe! vậy khi người tạm ứng mua hàng xong về thanh toán số tiền mua hàng lớn hơn số tạm ứng . Với số tiền còn thiếu đó mình sẽ trả vào lương. Định khoản thế này có đúng không?
nợ 152/có 141: số tiền ghi trên hoá đơn
nợ 141/có 334: số tiền còn thiếu
Cám ơn các bạn

Bạn không nên hạch toán vào TK334 số tiền chênh lệch do mua hàng lớn hơn tạm ứng vì TK334 chỉ dùng để phản ánh các khoản phải trả và tình hình thanh toán cho người lao động về tiền lương, thưởng, BHXH và các khoản phải trả khác thuộc về thu nhập của người lao động. Khoản tiền chênh lệch nói trên không phải là thu nhập của người lao động.

 

[Hien tron]

Nếu số tiền hàng lớn hơn số tiền tạm ứng thì bạn phải chi bổ sung khoản tiền đó chứ không được HT và lương.
ĐK : nợ 152/ có 141
nợ 152/ có 111 hoặc 338

 

[tuongbuivan]

Theo tôi nghĩ có hai trường hợp như sau:
- Trường hợp 1: Nếu số tiền thanh toán mua hàng đó được duyệt thì ta hạch toán như sau:
Nợ TK 152,153,156 - Tổng số tiền thánh toán
Có TK 141 - Số tiền đã tạm ứng
Có TK 111 - Số tiền chi thêm
- Trường hợp 2 : Nếu số tiền thanh toán mua hàng đó không được duyệt hết mà chỉ duyệt đúng với phần tạm ứng và số còn lại trừ vào lương của CBCNV đó thì ta hạch toán như sau:
Nợ TK 152, 153, 156 - Số tiền đã tạm ứng
Có TK 141 - Số tiền đã tạm ứng
Số còn lại ta hạch toán :
Nợ TK các TK liên quan
Có TK 334 - Trừ vào tiền lương của CNV
Rất mong các bạn chỉ bảo thêm.

 

[Vu T Thanh Men]

Theo mình nghĩ thì tiền mua hàng ra tiền mua hàng còn tiền lương ra tiền lương chứ sao bạn lại làm như vậy hồi sẽ rối tung lên đấy.Mình nghĩ định khoản như vầy này.
Nợ TK 141/c111:
Nợ Tk 111/C141:
Nợ 152, N 133/C111:
Có bác nào có ý kiến gì không chỉ cho bạn ấy đi, sẵn cho em học hỏi thêm nếu có đụng đến thì cũng biết đường mà xử lý chứ.

 

[cozen]

Khi ng đó đi mua hàng mà làm giấy đề nghị thanh toán tạm ứng thì bạn sẽ hạch toán qua tài khoản 141: N141/C 111. Khi mà mua hàng về, có hóa đơn rìo, số tiền mua hàng trên HĐ lớn hơn số tiền tạm ứng thì ghi
1. N152/C141
2. N141/ C334
Như bạn định khoản là đúng đó. Chúc bạn thành công

 

[lethienhai1979]

Kính chào!
Chào bác cozen, tui nghĩ là không nên đưa vào TK lương làm chi cho rắc rối. Nếu số tiền trên HD mà lớn hơn số tiền tạm ứng thì cứ việc làm tiếp một bút toán là C111 rồi sao đó lập tiếp một phiếu chi
Còn nếu số tiền trên HD mà nhỏ hơn số tiền tạm ứng thì:
N 15xx
C 1111
và sau đó sẽ làm phiếu thu số tiền chênh lệch N1111/ C 141.
Vài dòng ý kiến

 

[tuongbuivan]

Các bác à,sau một thời gian suy nghĩ và tham khảo các ý kiến thì tôi đã tìm ra được đáp án, có thể coi như hoàn thiện nhất là:
Khi phát hiện ra được số tiền đó là không phải thì công ty nên lập biên bản xác nhận rằng số tiền đó là không hợp lý rồi gửi HD đó trở lại cho công ty phát hành ra hóa đơn đó và xin người xuất lại HD cho mình.Khi đó các bạn sẽ không phải khó xử đối với số thuế đã ghi trên HD cũ.Nếu chấp nhận HD cũ thì sau này ta sẽ khó có thể giải trình khi thuế vào kiểm tra.