T
Giúp em với....
Chào cả nhà.
Cty em thuộc loại DN vừa và nhỏ nên năm 2006 em không áp dụng QD15 mà để sang năm 2007 em áp dụng QĐ 48 luôn.Các anh chị cho em hỏi cty em hàng quí tạm nộp thuế TNDN là 4tr.Cuối năm em quyết toán lỗ 100tr. Em hạch toán thế này, có đúng không?
No 421: 4tr
Co 3334: 4tr
No 3334: 4tr
Co 111: 4tr
Như vậy cuối năm trên TK 3334 không còn số dư nữa. Em không biết như the có đúng không?
Và trên bảng cân đối kế toán có mục "tài sản thuế thu nhập hoãn lại" mã số 262, có phải là số thuế TNDN mà mình đã nộp thừa không?(số thuế TNDN mà mình đã nộp trong năm nhưng cuối năm mình quyết toán lỗ)
.Mong các anh chị trả lời giúp em.
Chào cả nhà.
Cty em thuộc loại DN vừa và nhỏ nên năm 2006 em không áp dụng QD15 mà để sang năm 2007 em áp dụng QĐ 48 luôn.Các anh chị cho em hỏi cty em hàng quí tạm nộp thuế TNDN là 4tr.Cuối năm em quyết toán lỗ 100tr. Em hạch toán thế này, có đúng không?
No 421: 4tr
Co 3334: 4tr
No 3334: 4tr
Co 111: 4tr
Như vậy cuối năm trên TK 3334 không còn số dư nữa. Em không biết như the có đúng không?
Và trên bảng cân đối kế toán có mục "tài sản thuế thu nhập hoãn lại" mã số 262, có phải là số thuế TNDN mà mình đã nộp thừa không?(số thuế TNDN mà mình đã nộp trong năm nhưng cuối năm mình quyết toán lỗ)
.Mong các anh chị trả lời giúp em.
Sửa lần cuối:
