Hạch toán thiếu nghiệp vụ nhận giải ngân trả nợ người bán

[giatrivinhcuu]

Các anh chị ơi cho em hỏi chút xíu nhé!
Ngày 29/12/2010 Cty em có nhận giải ngân một khoản tiền và Ngân hàng chuyển trực tiếp cho người bán. Do số tiền này không thể hiện trên số phụ ngân hàng nên Kế toán cũ Cty em đã bỏ sót nghiệp vụ này. Bây giờ em đang làm lại sổ sách của năm 2011 để nộp lại BCTC 2011 nên em hạch toán bổ sung nghiệp vụ này vào ngày 01/01/2011 có vấn đề gì không ạ? (Vì không muốn sửa lại thêm BCTC năm 2010). Số tiền nhận giải ngân này cũng khá lớn (gần 2 tỷ).
Mong các anh chị giúp đỡ ạ!
Thanks các Anh Chị nhiều!

 

[pconcord]

Ðề: Hạch toán thiếu nghiệp vụ nhận giải ngân trả nợ người bán

Món vay này định kỳ có trả gốc không? nếu chưa trả 1 phần gốc nào thì mình nghĩ bạn làm nghiệp vụ điều chỉnh năm 2011, xong rồi làm công văn nộp lại báo cáo tài chính 2011, không ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh nên không ảnh hưởng gì đến thuế đâu.

 

[giatrivinhcuu]

Ðề: Hạch toán thiếu nghiệp vụ nhận giải ngân trả nợ người bán

Món vay này định kỳ có trả gốc không? nếu chưa trả 1 phần gốc nào thì mình nghĩ bạn làm nghiệp vụ điều chỉnh năm 2011, xong rồi làm công văn nộp lại báo cáo tài chính 2011, không ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh nên không ảnh hưởng gì đến thuế đâu.

Báo cáo tài chính 2011 thì chắc chắn là e sẽ nộp lại, tại có sai sót một số thứ nữa. Chỉ có năm 2010 thì e không làm thôi, mà nghiệp vụ nhận giải ngân này vào ngày 29/12/2010 nên vào ngày đầu năm 2011 sẽ chưa trả lãi và gốc.
Nộp lại BCTC qua mạng thì làm sao nộp Công văn vậy ạ? Hay là phải nộp trực tiếp ở cq thuế? hic