N
Chào các Anh/ Chị!
E mới vào làm ở cty thành lập được 2 năm, e có phát hiện một số sai sót của kế toán cũ, nhờ các A/c tư vấn giải quyết các vấn đề giúp e ạ.
- Năm 2012:
1. Khoản tiền phạt do nộp chậm tờ khai thì đk là N421/C111 vậy có đúng k ạ..
2. Khoản tiền phạt ở trên bảng CĐKT lại bỏ vào mục Thuế và các khoản phải thu Nhà nước, nên e nghĩ bảng CDKT đã lập sai.
3. Trong năm cty chưa ps thuế đầu ra mà kết chuyển thuế đầu vào sang 333, nên cuối năm có dư Nợ 333
3.Lưu chuyển tiền tệ năm 2012 bị lập sai.
4. Tờ khai quyết toán thuế 2012: chỉ tiêu A1 không bằng chỉ tiêu 50 trên BCHĐ SXKD do không loại khoản tiền phạt ra.
- Năm 2013:
1. Khoản lỗ năm 2012 k đc kết chuyển sang đầu 2013.
2. Bảng CĐTK Nợ Có cuối năm không cân.
3. Số liệu mục "Trả trước người bán" trên bảng CĐKT bị sai do sai trên sổ sách.
4. Tiền và các khoản tương đương tiền trên lưu chuyển tiề tệ k khớp với trên sổ sách
5. Không làm và nộp TMBCTC.
Các a/c tư vấn dùm e có cách nào giải quyết những vấn đề trên k ạ hay phải làm lại BCTC của 2 năm đó lun.
Em cảm ơn A/c trước ạ. Huhu...
E mới vào làm ở cty thành lập được 2 năm, e có phát hiện một số sai sót của kế toán cũ, nhờ các A/c tư vấn giải quyết các vấn đề giúp e ạ.
- Năm 2012:
1. Khoản tiền phạt do nộp chậm tờ khai thì đk là N421/C111 vậy có đúng k ạ..
2. Khoản tiền phạt ở trên bảng CĐKT lại bỏ vào mục Thuế và các khoản phải thu Nhà nước, nên e nghĩ bảng CDKT đã lập sai.
3. Trong năm cty chưa ps thuế đầu ra mà kết chuyển thuế đầu vào sang 333, nên cuối năm có dư Nợ 333
3.Lưu chuyển tiền tệ năm 2012 bị lập sai.
4. Tờ khai quyết toán thuế 2012: chỉ tiêu A1 không bằng chỉ tiêu 50 trên BCHĐ SXKD do không loại khoản tiền phạt ra.
- Năm 2013:
1. Khoản lỗ năm 2012 k đc kết chuyển sang đầu 2013.
2. Bảng CĐTK Nợ Có cuối năm không cân.
3. Số liệu mục "Trả trước người bán" trên bảng CĐKT bị sai do sai trên sổ sách.
4. Tiền và các khoản tương đương tiền trên lưu chuyển tiề tệ k khớp với trên sổ sách
5. Không làm và nộp TMBCTC.
Các a/c tư vấn dùm e có cách nào giải quyết những vấn đề trên k ạ hay phải làm lại BCTC của 2 năm đó lun.
Em cảm ơn A/c trước ạ. Huhu...
