Sửa sổ, điều chỉnh nghiệp vụ sai của BCTC các năm trước

  • Thread starter Mss pham
  • Ngày gửi

362 lượt xem

M

Mss pham

Sơ cấp
8/11/11
16
1
3
31
Hà Nội
E có mấy vấn đề này mong cả nhà mình giúp đỡ !
- Năm 2012 Công ty có 1 khoản chuyển tiền từ TK cty sang TK cá nhân. Không có chứng từ, hóa đơn mua bán hay cho vay cái gì cả? C kế toán lại định khoản như sau: N331, C112. Khoản này sang tới hết năm 2013 đến giờ năm 2014 vẫn treo ở đó mà chưa thấy c kế toán giải quyết gì cả?
- Năm 2013 có 1 khoản tiền bảo hành công trình qua hợp đồng bảo lãnh tại Ngân hàng. Ngân hàng giao dịch của mình đã làm 1 hợp đồng tiền gửi và trích trong TK của cty là 50 tr tương đương với gtri tiền bảo lãnh. Kế toán lại định khoản: N331, C112. Khoản này hiện giờ năm 2014 vẫn treo ở đó
- Tháng 5/2013 khoản bảo lãnh nói trên đc NH tất toán và trả lại vào tK 51tr. C kế toán lại định khoản:
N112, C131:51tr. Khoản này vẫn treo tới thời điểm hiện tại năm 2014.
Bây giờ e không biết trong năm 2014 e nên sử lý sổ sách thế nào cho hợp lý. E không muốn làm lại BCTC và sổ sách lại đâu ạ ! Vì qua tìm hiểu mọi người khuyên e không nên làm lại BCTC cả?
E mong nhận đc comment từ các a/c !
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều

TEXT LINK