Kê khai số liệu trên tờ khai tự quyết toán thuế TNDN

[VoiCoi82]

Các bác ơi cứ em với!
1. Số liệu điền vào MSB26 lấy từ số liệu của MSB25 hay MSA18, MSA19.
Số liệu điền vào B29 lấy từ B25 đún không ah? Mà năm nay mới lỗ thì có được điền vào chỉ tiêu này không?
2. Bị phạt tiền thuế trong năm thì ghi vào chỉ tiêu nào trong " Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh" trong báo báo tài chính.
Em cảm ơn nhiều

 

[L'amour]

1. Sliệu diền vào MS26 = MS25 nếu không có thu nhập từ chuyển quyền sdụng đất, chuyển quyền thuê đất. Nếu có thu nhâp từ chuyển quyền SD đất thì bạn phải tách đưoc 2 khoản TN này ra và MS 25 = MS26+MS27.

B29 là lỗ năm trước chuyển qua, căn cứ vào quyết toán thuế TN năm trước điền vào, nếu năm trước ko lỗ thì ko cần ghi.

2. Tiền thuế bị phạt ghi nhận vào TK 811 và vào phần chi phí khác trong Bcáo KQHĐKD.