Thuế thu nhập tạm tính ph

  • Thread starter xuanbg1111
  • Ngày gửi
X

xuanbg1111

Guest
12/9/14
36
1
8
27
Năm 2013 lỗ :7.665.334////Quý 1/2014 lỗ :4.273.924 ////Quý 2 /2014 lỗ 5.260.182 Tổng 17.199.440..>>>>Quý 3 .DT quý 3/2014 :262.698.198 ///CP:200.963.464 ...chỉ tiêu 28 (chuyển lỗ kỳ trước sang ) :17.199.440 TN chịu thuế 262.698.198-200.963.464-17.199.440=44.535.294 Thuế TNDN phải nộp quý 3 /2014 :44.535.294 *20% =8907058,8 VNĐ ....Anh chị cho em hỏi em kết chuyển lỗ kỳ trước sang như vậy đúng không ạ...như công ty em doanh thu dưới 20 tỷ thuế suất 20% đúng không ạ
 
mimibe

mimibe

Cao cấp
21/7/11
973
150
43
Hà Nội
Năm 2013 lỗ :7.665.334////Quý 1/2014 lỗ :4.273.924 ////Quý 2 /2014 lỗ 5.260.182 Tổng 17.199.440..>>>>Quý 3 .DT quý 3/2014 :262.698.198 ///CP:200.963.464 ...chỉ tiêu 28 (chuyển lỗ kỳ trước sang ) :17.199.440 TN chịu thuế 262.698.198-200.963.464-17.199.440=44.535.294 Thuế TNDN phải nộp quý 3 /2014 :44.535.294 *20% =8907058,8 VNĐ ....Anh chị cho em hỏi em kết chuyển lỗ kỳ trước sang như vậy đúng không ạ...như công ty em doanh thu dưới 20 tỷ thuế suất 20% đúng không ạ

mức thuế suất bạn áp dụng và cách chuyển lỗ của bạn đúng rùi nhé
 
X

xuanbg1111

Guest
12/9/14
36
1
8
27
em chuyển lỗ năm 2013 ,quý 1 2 /2014 sang hết quý 3 chị ak...Trường hợp nào thả thuế suất 22 % hả chị
 
X

xuanbg1111

Guest
12/9/14
36
1
8
27
vâng em cũng đọc cái í rồi nhưng làm lần đầu hỏi mọi ng cho chac em cảm ơn chị nhiều nhé
 
DHH

DHH

Cao cấp
23/11/06
359
0
16
ha noi
cho tớ hỏi:
năm 2013 lỗ, quý 1 năm 2014 lỗ , quý 2 năm 2014 lãi, chính vì thế tớ đã chuyển lỗ quý 1 sang quý 2, còn lỗ năm 2013 tớ đã không chuyển vào quý 2 năm 2014 vì nghĩ rằng khi nào làm tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2014 mới được chuyển. Kết quả là tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 2/2014 phát sinh khoản thuế TNDN phải nộp, và tớ đã đi nộp khoản thuế này rồi. Bây giờ giải quyết việc này ntn các bạn nhỉ ? ? ? tớ chuyển lỗ như vậy là sai hay đúng ? nếu sai thì xử lý ntn đối với số thuế đã nộp ( hơn 1 triệu đồng)
 
Green0410

Green0410

Cao cấp
17/5/08
597
89
28
TpHCM
cho tớ hỏi:
năm 2013 lỗ, quý 1 năm 2014 lỗ , quý 2 năm 2014 lãi, chính vì thế tớ đã chuyển lỗ quý 1 sang quý 2, còn lỗ năm 2013 tớ đã không chuyển vào quý 2 năm 2014 vì nghĩ rằng khi nào làm tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2014 mới được chuyển. Kết quả là tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 2/2014 phát sinh khoản thuế TNDN phải nộp, và tớ đã đi nộp khoản thuế này rồi. Bây giờ giải quyết việc này ntn các bạn nhỉ ? ? ? tớ chuyển lỗ như vậy là sai hay đúng ? nếu sai thì xử lý ntn đối với số thuế đã nộp ( hơn 1 triệu đồng)
Nếu đã lỡ đi nộp rồi thì cũng chả sao (cái này CQT rất thích). Bạn để cuối năm, khi QTT nếu phải nộp thuế, bạn cấn trừ lại. Còn không, cứ treo đó coi như 1 khoản để dành (mai mốt CQT kiểm tra thuế, kiểu gì cũng phát sinh thêm thuế phải nộp). Về nguyên tắc chuyển lỗ, bạn dc chuyển lỗ Q.1/14 và năm 2013 vào Q.2/14 (nếu lãi)
 
  • Like
Reactions: DHH

Xem nhiều