Hoá đơn đầu vào kê khai khấu trừ cả 2 tháng, giải quyết sao?

[HAPHI84]

Bên công ty em có mấy tháng đều có một số hoá đơn đầu vào do kiểm soát không tốt nên kê khai vào cả 2 tháng. (Một số hoá đơn đầu vào tháng 9 cũng kê khai, tháng 10 cũng kê khai; một số thì tháng 10 kê khai, tháng 11 cũng kê khai)

Giờ em làm điều chỉnh nộp lại có bị khó khăn gì không? Có bị phạt không?

Em làm điều chỉnh một lần vào thời điểm hiện tại, hay là phải làm điều chỉnh các tháng 10, 11, 12?

 

[vunguyenhung]

Ðề: Hoá đơn đầu vào kê khai khấu trừ cả 2 tháng, giải quyết sao?

liien quan đến số thuế fai nôp. bạn phải làm điều chỉnh từng tháng .
thân!

 

[vitbauchanhche]

Ðề: Hoá đơn đầu vào kê khai khấu trừ cả 2 tháng, giải quyết sao?

Nếu điều chỉnh giảm các hóa đơn này mà phát sinh số thuế GTGT phải nộp thì phát sinh tiền phạt nộp chậm nhé bạn. Bạn làm điều chỉnh bằng mẫu 01/KHBS và việc nộp lại bản điều chỉnh này không có khó khăn gì hết bạn nhé.

 

[swear]

Ðề: Hoá đơn đầu vào kê khai khấu trừ cả 2 tháng, giải quyết sao?

Chuyện nhỏ mà bạn, sai thì sửa. Điều chỉnh cho từng tháng và số điều chỉnh được kê khai vào chỉ tiêu điều chỉnh tăng (giảm) trong tháng kê khai hiện tại nếu số thuế còn được khấu trừ. Còn nếu thuế phải nộp thì điều chỉnh ngay của tháng đó và tính nộp chậm luôn.

 

[HAPHI84]

Ðề: Hoá đơn đầu vào kê khai khấu trừ cả 2 tháng, giải quyết sao?

Chuyện nhỏ mà bạn, sai thì sửa. Điều chỉnh cho từng tháng và số điều chỉnh được kê khai vào chỉ tiêu điều chỉnh tăng (giảm) trong tháng kê khai hiện tại nếu số thuế còn được khấu trừ. Còn nếu thuế phải nộp thì điều chỉnh ngay của tháng đó và tính nộp chậm luôn.

Tức là ví dụ thế này phải không ạh: Nếu sai tháng 3 thì phải làm điểu chỉnh tháng 3, làm điều chỉnh tháng 3 thì tháng 4 cũng sai vì số của tháng 3 lấy sang tháng 4 mà. Vậy là phải làm điều chỉnh tháng 3, 4, 5, 6 ... cho đến tháng 12, và cho đến tận năm 2013 này. Tức là phải nộp hơn chục tờ khai điều chỉnh phải không ạ?

 

[Quan su quat mo]

Ðề: Hoá đơn đầu vào kê khai khấu trừ cả 2 tháng, giải quyết sao?

Tức là ví dụ thế này phải không ạh: Nếu sai tháng 3 thì phải làm điểu chỉnh tháng 3, làm điều chỉnh tháng 3 thì tháng 4 cũng sai vì số của tháng 3 lấy sang tháng 4 mà. Vậy là phải làm điều chỉnh tháng 3, 4, 5, 6 ... cho đến tháng 12, và cho đến tận năm 2013 này. Tức là phải nộp hơn chục tờ khai điều chỉnh phải không ạ?

Ví dụ, nếu chỉ sai ở tháng 3/12 đến tháng 1/13 mới phát hiện thì chỉ điều chỉnh ở tháng 3 (KHBS) và tại kỳ kê khai tháng 1/13 điền số điều chỉnh vào 1 trong 2 chỉ tiêu [37], [38], nghĩa là ... không phải điều chỉnh liên tiếp các tờ khai vì số của tháng này mang sang tháng sau như bạn nghỉ đâu.