Giúp em giải đáp bài tập phỏng vấn này với anh chị ơi.

  • Thread starter huynhanh274
  • Ngày gửi
H

huynhanh274

Guest
27/12/13
0
0
0
binh thuan
1/ Công ty TNHH HOÀI AN hoạt động trong lĩnh vực sản xuất trong năm 2011 có tài liệu sau, (Đơn vị tiền: triệu đồng)
- DTBH chưa thuế GTGT : 20.000
- Tổng CP theo kế toán: 19.500
- Các khoản CP không được trừ khi tính thu nhập chịu thuế: CP lãi vay do ko góp đủ vốn điều lệ theo tiến độ đã đăng kí là 200. CP ủng hộ cho các đoàn thể tại địa phương là 50. CP đền bù xây dựng ko tính vào giá trị công trình là 1.300
- Số lỗ phát sinh năm 2009 chưa chuyển vào các năm trước là 800
- Thu nhập đủ điều kiện miễn theo quy định của pháp luật là 1.000
Doanh nghiệp áp dụng thuế suất phổ thông. Hãy cho biết số thuế phải nộp tối đa và tối thiểu theo các dữ liệu trên là bao nhiêu ? Giải thích tại sao lại có sự khác biệt đó.

2/ Công ty TNHH AN AN hoạt động trong lĩnh vực sản xuất trong năm 2010 có tài liệu sau, (Đơn vị tiền: triệu đồng)
- DTBH chưa thuế GTGT: 21.500
- Tổng CP theo kế toán: 18.700
- Số lỗ phát sinh năm 2007 chưa chuyển vào các năm trước là 800
- Thu nhập đủ điều kiện miễn theo quy định của pháp luật là 1.000
Doanh nghiệp áp dụng thuế suất phổ thông. Hãy cho biết số thuế phải nộp tối đa và tối thiểu theo các dữ liệu trên là bao nhiêu ? Giải thích tại sao lại có sự khác biệt đó.

3. Hãy tính số thuế GTGT phải nộp của công ty An Hòa, trong tháng 5/2012, biết tình hình kinh doanh trong tháng như sau:
-Tình hình mua hàng:
a. Ngày 2/5/2012 mua tủ lạnh nhập kho, số lượng 100 cái, đơn giá 3.000.000 đồng/cái, thành tiền 300.000.000 đồng, Thuế GTGT 10% là 30.000.000 đồng, chưa thanh toán.
b. Ngày 13/5/2012 mua 1 chiếc xe ô tô tả đã tiến hành giao nhận, giá mua 300.000.000 đồng, thuế GTGT 5% là 15.000.000 đồng, đã chuyển khoản thanh toán.
c. Ngày 17/5/2012 mua tivi nhập kho, số lượng 100 cái. đơn giá 1.020.000 đồng/cái, thành tiền 102.000.000 đồng, thuế GTGT 10% là 10.200.000 đồng, công ty chưa thanh toán.
d. Ngày 24/5/2012 thanh toán tiền mua kệ hàng, nhận hóa đơn bán hàng trực tiếp không thuế GTGT, tiền hàng là 12.000.000 đồng.
-Tình hình bán hàng:
a. Ngày 5/5/2012, xuất kho tủ lạnh số lượng 80 cái, bán cho công ty điện tử Đồng Nai, đơn giá 5.000.000 đồng/cái, thành tiền là 400.000.000 đồng, thuế GTGT 10% là 40.000.000 đồng. Công ty điện tử Đồng Nai đã thanh toán 50% tiền bằng chuyển khoản.
b. Ngày 12/5/2012, xuất kho tivi, số lượng 70 cái, bán cho công ty TM Hoàng Anh đơn giá 1.500.000 đồng/cái, thành tiền là 105.000.000 đồng, thuế GTGT 10% là 10.500.000 đồng. Công ty TM Hoàng Anh đã thanh toán bằng chuyển khoản.

Cho biết: Tất cả các hóa đơn mua vào và bán ra đều hợp lệ




Giúp em với mọi người ơi, em cảm ơn nhiều!
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
H

hoangtq

Cao cấp
17/6/08
232
8
18
TPHCM
www.facebook.com
Mấy cái này đơn giản mà, bạn k nhớ nghiệp vụ nào thì vào phần Chế đọ kế toán, xem ở QĐ 15 có hướng dẫn -> tự hạch toán
 
H

huynhanh274

Guest
27/12/13
0
0
0
binh thuan
Em không biết cách trình bày anh chị giúp em được ko? em cảm ơn
 
N

Nguyencongthuy

Thành viên Cố vấn - Webketoan Mentors
25/11/11
985
245
43
Bienhoadongnai
1 & 2 làm theo mẫu báo cáo KQHĐSXKD & quyết toán thuế TNDN; 3 đinh khoản b.thường nếu ko thêm gì.
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA