kê khai bổ sung thuế GTGT

  • Thread starter thangth3010
  • Ngày gửi
T

thangth3010

Sơ cấp
19/3/14
5
0
1
29
thanh hoa
Chào anh chị. Anh chị cho e hỏi về nghiệp vụ kê khai bổ sung thuế GTGT.
Trong tháng 07/2014 bên e có phát sinh 2 nghiệp vụ bán hàng cho khách hàng đều hạch toán trên hóa đơn là ngày 31/07/2014. Nhưng kế toán bên em không kê khai phát sinh vào kỳ khai thuế tháng 07 mà lại kê khai nhầm vào kỳ kê khai của tháng 08 và trên tờ khai thể hiện là ngày 02/08/2014. Bây giờ phát hiện sai sót thì em phải kê khai bổ sung như thế nào được. Em cảm ơn anh chị
 
mimibe

mimibe

Thành viên thân thiết
21/7/11
973
150
43
Hà Nội
Chào anh chị. Anh chị cho e hỏi về nghiệp vụ kê khai bổ sung thuế GTGT.
Trong tháng 07/2014 bên e có phát sinh 2 nghiệp vụ bán hàng cho khách hàng đều hạch toán trên hóa đơn là ngày 31/07/2014. Nhưng kế toán bên em không kê khai phát sinh vào kỳ khai thuế tháng 07 mà lại kê khai nhầm vào kỳ kê khai của tháng 08 và trên tờ khai thể hiện là ngày 02/08/2014. Bây giờ phát hiện sai sót thì em phải kê khai bổ sung như thế nào được. Em cảm ơn anh chị
bây giờ bạn làm kê khai bổ sung đi bạn ah, nếu có phát sinh tiền VAT và tiền phạt nộp chậm thì bạn đi nộp nhé
 
Q

qdieu

Sơ cấp
18/10/12
65
1
8
thanh pho thai binh
Em hỏi với tháng 5 em có hóa đơn đầu ra là 910.000 nhưng em lại kê nhầm thành 91.000 vậy giờ em kê bổ sung ntn? có bị phạt không a
 
mimibe

mimibe

Thành viên thân thiết
21/7/11
973
150
43
Hà Nội
Em hỏi với tháng 5 em có hóa đơn đầu ra là 910.000 nhưng em lại kê nhầm thành 91.000 vậy giờ em kê bổ sung ntn? có bị phạt không a
bạn làm kê khai bổ sung đi bạn, nếu phát sinh số VAT thì bạn nộp thuế VAT và nộp phạt khoản nộp chậm thôi
 
T

thangth3010

Sơ cấp
19/3/14
5
0
1
29
thanh hoa
Nhưng cho e hỏi là thực hiện kê khai bổ sung cả tháng 07 và tháng 08 ạ. Tháng 7 điều chỉnh tăng còn tháng 8 điều chỉnh giảm
 
mimibe

mimibe

Thành viên thân thiết
21/7/11
973
150
43
Hà Nội
Nhưng cho e hỏi là thực hiện kê khai bổ sung cả tháng 07 và tháng 08 ạ. Tháng 7 điều chỉnh tăng còn tháng 8 điều chỉnh giảm
đúng rồi bạn ah, sau đó bạn phải xem lại t9 t10 xem chuyển số dư có khớp nhau k nhé, k thì cũng phải kê khai bổ sung lại đó
 
T

thangth3010

Sơ cấp
19/3/14
5
0
1
29
thanh hoa
dạ vâng anh chị ạ. giá trị tăng giảm bằng nhau giữa 2 tháng nên số thuế được khấu trừ của tháng 8 chuyển sang tháng 9 vẫn không thay đổi. Nhưng cho e hỏi là đến kỳ kê khai của tháng 10 thì có thực hiện điều chỉnh chỉ tiêu gì không ak.e cảm ơn
 

Thành viên trực tuyến

  • SA_DQ

Xem nhiều

TEXT LINK