H
hoang_khanh2004
Guest
- 19/11/14
- 1
- 0
- 1
- 33
Em chào các anh chị, hiện tại công ty e đang có vấn đề như sau:
Công ty có thi công một công trình xây dựng, ngày làm hợp đồng là 08/8, tiến độ thi công là 08/8 đến 08/9, biên bản nghiệm thu ghi ngày 08/9, biên bản thanh lý ghi ngày 30/9. Ngày 10/9, kế toán xuất hóa đơn đầu ra số 0000143 cho công trình này và bên nhận hđơn là đvị sự nghiệp không có MST, nhưng đến ngày 30/9 bị trả lại hóa đơn vì lại đóng dấu bán hàng qua điện thoại. Ngày 30/9, kt làm biên bản hủy và xuất hóa đơn mới số 0000145 nhưng lại ghi ngày 10/9 mà trước đó có hđ số 0000144 ngày 17/9 rồi. Và kt đã khai thuế quý 3 rồi. Mặt khác, toàn bộ hóa đơn đầu vào của công trình đều ghi ngày hóa đơn sau ngày 10/9: Có hóa đơn tháng 9, tháng 10, tháng 11 nữa.
Giờ bên e đang có ý định sửa như sau:
+ Ngày hợp đồng vẫn để là 08/8( hoặc sửa lại thành 28/8), tiến độ sửa thành 28/8 đến 28/9, biên bản nghiệm thu ghi ngày 30/9, biên bản thanh lý ghi ngày 30/9.
+ Sửa lại hóa đơn số 0000145 ngày 10/9 thành ngày 30/9
+ Vẫn giữ lại biên bản hủy lập ngày 30/9 đối với hđ số 0000143, ngày 10/9
+ Khai bổ sung điều chỉnh đối với hđ số 0000145( vì đã sửa lại ngày)
+ Những hóa đơn đầu vào trước ngày 28/9 thì khấu trừ thuế bình thường còn những hđ sau ngày 28/9 trở đi thì xin phiếu xuất kho+biên bản giao nhận của bên bán ghi ngày bất kỳ từ 28/8 đến 28/9
Vậy e muốn hỏi là cách xử lý đầu vào và đầu ra của bên e như vậy là có đúng không ạ? Nếu có chỗ nào sai mong các ac chị dẫn cụ thể giúp e với ạ. E đang cần gấp vì đây là lần đầu tiên cty nhận thi công công trình( cty e chuyên sản xuất nhưng đkkd cũng có nhận thi công công trình). E cảm ơn.
Công ty có thi công một công trình xây dựng, ngày làm hợp đồng là 08/8, tiến độ thi công là 08/8 đến 08/9, biên bản nghiệm thu ghi ngày 08/9, biên bản thanh lý ghi ngày 30/9. Ngày 10/9, kế toán xuất hóa đơn đầu ra số 0000143 cho công trình này và bên nhận hđơn là đvị sự nghiệp không có MST, nhưng đến ngày 30/9 bị trả lại hóa đơn vì lại đóng dấu bán hàng qua điện thoại. Ngày 30/9, kt làm biên bản hủy và xuất hóa đơn mới số 0000145 nhưng lại ghi ngày 10/9 mà trước đó có hđ số 0000144 ngày 17/9 rồi. Và kt đã khai thuế quý 3 rồi. Mặt khác, toàn bộ hóa đơn đầu vào của công trình đều ghi ngày hóa đơn sau ngày 10/9: Có hóa đơn tháng 9, tháng 10, tháng 11 nữa.
Giờ bên e đang có ý định sửa như sau:
+ Ngày hợp đồng vẫn để là 08/8( hoặc sửa lại thành 28/8), tiến độ sửa thành 28/8 đến 28/9, biên bản nghiệm thu ghi ngày 30/9, biên bản thanh lý ghi ngày 30/9.
+ Sửa lại hóa đơn số 0000145 ngày 10/9 thành ngày 30/9
+ Vẫn giữ lại biên bản hủy lập ngày 30/9 đối với hđ số 0000143, ngày 10/9
+ Khai bổ sung điều chỉnh đối với hđ số 0000145( vì đã sửa lại ngày)
+ Những hóa đơn đầu vào trước ngày 28/9 thì khấu trừ thuế bình thường còn những hđ sau ngày 28/9 trở đi thì xin phiếu xuất kho+biên bản giao nhận của bên bán ghi ngày bất kỳ từ 28/8 đến 28/9
Vậy e muốn hỏi là cách xử lý đầu vào và đầu ra của bên e như vậy là có đúng không ạ? Nếu có chỗ nào sai mong các ac chị dẫn cụ thể giúp e với ạ. E đang cần gấp vì đây là lần đầu tiên cty nhận thi công công trình( cty e chuyên sản xuất nhưng đkkd cũng có nhận thi công công trình). E cảm ơn.
Sửa lần cuối:
