Tài khoản 331 treo mãi mãi

  • Thread starter vi ngot doi moi
  • Ngày gửi
V

vi ngot doi moi

Thành viên thân thiết
17/6/14
302
16
18
đường hà huy giáp ,q12
Cả nhà cho mình hỏi tháng trước bên mình có nhập hàng nhập khẩu ,bên hải quan tính nhầm phí tàu trên tờ khai hải quan tăng thêm 500.000 ,nhưng trong giấy tờ ngân hàng là đúng không có 500.000,mình đã làm sổ sách theo giấy tờ ngân hàng ,khi đó số tiền hàng trả người bán tăng lên TK 331 :500.000,có bạn nào biết cách triệt tiêu số tiền này không? chả lẽ TK 331 treo mãi mãi.
 
nguoilysu

nguoilysu

Amư Minh Khuê
Cả nhà cho mình hỏi tháng trước bên mình có nhập hàng nhập khẩu ,bên hải quan tính nhầm phí tàu trên tờ khai hải quan tăng thêm 500.000 ,nhưng trong giấy tờ ngân hàng là đúng không có 500.000,mình đã làm sổ sách theo giấy tờ ngân hàng ,khi đó số tiền hàng trả người bán tăng lên TK 331 :500.000,có bạn nào biết cách triệt tiêu số tiền này không? chả lẽ TK 331 treo mãi mãi.
Cái 500.000 bạn nói đang ghi Có 331 đối ứng với Nợ tài khoản nào, giờ làm bút toán ngược lại là hết "mãi mãi" thôi.
 
H

HO Anh Hue

Thành viên thân thiết
11/11/11
6,185
1,235
113
Hoa Binh
Cái 500.000 bạn nói đang ghi Có 331 đối ứng với Nợ tài khoản nào, giờ làm bút toán ngược lại là hết "mãi mãi" thôi.
Đúng rồi. Khi hải quan tính nhầm chắc ghi có: có 331 nợ 156, 152... Khi phát hiện ra thì HT Có 156, 152 ... nợ 331 = 500.000.
 
L

Le tuyet bay

Thành viên thân thiết
2/4/13
189
48
28
Thanh Hoa
Trước đó 500.000 bạn nói đang ghi Có 331 đối ứng với Nợ tài khoản nào, giờ làm bút toán ngược lại là hết "mãi mãi" thôi.
 
V

vi ngot doi moi

Thành viên thân thiết
17/6/14
302
16
18
đường hà huy giáp ,q12
là như thế này ạ .khi nhập hàng N156/C331:90.0000.000;Thanh toán theo số tiền kí quỹ mua ngoại tệ N331/C144:85.500.000,vậy phải làm sao ạ?
 
Sửa lần cuối:
D

DrX

Thành viên thân thiết
19/11/14
75
26
18
31
N331/C156 5.000.000đ
 
D

dongchanhtin

Sơ cấp
22/8/13
8
1
3
40
Sài gòn
Bạn đi bút toán xung tiêu bằng cách định khoản ngược lại hoặc đi số âm.
 
V

vi ngot doi moi

Thành viên thân thiết
17/6/14
302
16
18
đường hà huy giáp ,q12
ghi tài khoản ngược lại N331/C156 vậy khi họ kiểm tra giấy tờ nào chứng minh mình đã trả số tiền đó cho người bán ?
 
D

DrX

Thành viên thân thiết
19/11/14
75
26
18
31
ghi tài khoản ngược lại N331/C156 vậy khi họ kiểm tra giấy tờ nào chứng minh mình đã trả số tiền đó cho người bán ?
Tại sao phải rắc rối như vậy?
Rõ ràng bạn mua số tiền hàng với giá trị là 85.000.000. Và rõ ràng giấy tờ mà bạn có cũng sẽ phản ánh số tiền hàng là 85.000.000.
Chỉ là do bạn định khoản nhầm nên mới tăng 331. Giờ bạn làm bút toán ngược cho đúng với thực tế phát sinh thôi mà.
 
V

vi ngot doi moi

Thành viên thân thiết
17/6/14
302
16
18
đường hà huy giáp ,q12
Tại sao phải rắc rối như vậy?
Rõ ràng bạn mua số tiền hàng với giá trị là 85.000.000. Và rõ ràng giấy tờ mà bạn có cũng sẽ phản ánh số tiền hàng là 85.000.000.
Chỉ là do bạn định khoản nhầm nên mới tăng 331. Giờ bạn làm bút toán ngược cho đúng với thực tế phát sinh thôi mà.
Trên giấy tờ ngân hàng là vậy nhưng trên TK hải quan là khác mà bạn ,khi nhập hàng vô kho dựa vào tờ khai hải quan.
 
D

DrX

Thành viên thân thiết
19/11/14
75
26
18
31
Trên giấy tờ ngân hàng là vậy nhưng trên TK hải quan là khác mà bạn ,khi nhập hàng vô kho dựa vào tờ khai hải quan.
Sắp tới mình cũng nhận thêm 1 công ty về XNK, chắc phải học hỏi thêm mới được.
Hiện giờ, theo mình:
1, Làm lại tờ khai cho đúng :))
2, Mình nghĩ cứ coi như đây là 1 khoản khách hàng không đòi. Hạch toán:
Nợ 331/ Có 711: 5.000.000đ
Tuy nhiên nên để 1 thời gian. Như vậy sẽ hợp lý hơn. Vì đằng nào bạn cũng đã trả đủ cho KH :D
Trên đây là thiển cận của mình, bạn tham khảo xem sao :D
 
V

vi ngot doi moi

Thành viên thân thiết
17/6/14
302
16
18
đường hà huy giáp ,q12
Sắp tới mình cũng nhận thêm 1 công ty về XNK, chắc phải học hỏi thêm mới được.
Hiện giờ, theo mình:
1, Làm lại tờ khai cho đúng :))
2, Mình nghĩ cứ coi như đây là 1 khoản khách hàng không đòi. Hạch toán:
Nợ 331/ Có 711: 5.000.000đ
Tuy nhiên nên để 1 thời gian. Như vậy sẽ hợp lý hơn. Vì đằng nào bạn cũng đã trả đủ cho KH :D
Trên đây là thiển cận của mình, bạn tham khảo xem sao :D
hihi,giấy tờ HQ không làm lại được đâu bạn,sao bạn lại có thể đưa vào 711 được chứ .
 
D

DrX

Thành viên thân thiết
19/11/14
75
26
18
31
hihi,giấy tờ HQ không làm lại được đâu bạn,sao bạn lại có thể đưa vào 711 được chứ .
Mình xem qua đây nhé: http://niceaccounting.com/HTTK/3/331.html

12. Trường hợp các khoản nợ phải trả cho người bán không tìm ra chủ nợ hoặc chủ nợ không đòi và được xử lý ghi tăng thu nhập khác của doanh nghiệp, ghi:

Nợ TK 331 - Phải trả cho người bán

Có TK 711 - Thu nhập khác.

Tuy nhiên về thủ tục và chính xác cần làm gì thì mình chưa có tí KN nào :)

Bạn thử hỏi các cao thủ xem sao :D
 
V

vi ngot doi moi

Thành viên thân thiết
17/6/14
302
16
18
đường hà huy giáp ,q12
Mình xem qua đây nhé: http://niceaccounting.com/HTTK/3/331.html

12. Trường hợp các khoản nợ phải trả cho người bán không tìm ra chủ nợ hoặc chủ nợ không đòi và được xử lý ghi tăng thu nhập khác của doanh nghiệp, ghi:

Nợ TK 331 - Phải trả cho người bán

Có TK 711 - Thu nhập khác.

Tuy nhiên về thủ tục và chính xác cần làm gì thì mình chưa có tí KN nào :)

Bạn thử hỏi các cao thủ xem sao :D
Cảm ơn bạn đã góp ý nhé.
 
H

HO Anh Hue

Thành viên thân thiết
11/11/11
6,185
1,235
113
Hoa Binh
Mình xem qua đây nhé: http://niceaccounting.com/HTTK/3/331.html
12. Trường hợp các khoản nợ phải trả cho người bán không tìm ra chủ nợ hoặc chủ nợ không đòi và được xử lý ghi tăng thu nhập khác của doanh nghiệp, ghi:
Nợ TK 331 - Phải trả cho người bán
Có TK 711 - Thu nhập khác.
Tuy nhiên về thủ tục và chính xác cần làm gì thì mình chưa có tí KN nào :)
Bạn thử hỏi các cao thủ xem sao :D
Nếu trên tờ khai hải quan là 90.000 bạn đã HT nợ 156 có 331 = 90.00 nhưng khi phải trả 85.000 đối chiếu công nợ hết thì ĐK 711 cũng được. Nếu có đối chiếu công nợ PS nợ, có 85.000 thì không HT Tk 711 mà có 156 nợ 331 ( chứng từ là BB đối chiếu công nợ )
 
V

vi ngot doi moi

Thành viên thân thiết
17/6/14
302
16
18
đường hà huy giáp ,q12
Nếu trên tờ khai hải quan là 90.000 bạn đã HT nợ 156 có 331 = 90.00 nhưng khi phải trả 85.000 đối chiếu công nợ hết thì ĐK 711 cũng được. Nếu có đối chiếu công nợ PS nợ, có 85.000 thì không HT Tk 711 mà có 156 nợ 331 ( chứng từ là BB đối chiếu công nợ )
mình vẫn mơ hồ chưa hiểu có thể giải thích rõ hộ mình được không?
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều

TEXT LINK