N
Dear Các bạn.
Công ty mình có xảy ra một trường hợp như sau nhờ các bạn cho ý kiến nhé:
Ngày 01/01/2014 công ty có ký hợp đồng với đơn vị cung cấp dịch vụ sửa chữa trị giá :100.000.000đ , dịch vụ đã được thực hiện và đến 1/2/2014 đơn vị cung cấp dịch vụ xuất HĐ và hoàn tất thủ tục hồ sơ, thanh toán đầy đủ . Công ty cũng đã tiến hành thanh toán và thực hiện việc kê khai thuế theo qui định. Đến 30/06/2014 công ty nhận được CV của cơ quan thuế yêu cầu loại bỏ HĐ trên vì đơn vị cung cấp dịch vụ đã xuất HĐ trong thời gian đơn vị ngừng hoạt động chưa làm thủ tục đóng MST. Để khỏi bị phạt về thuế công ty đã kê khai giảm thuế khấu trừ và loại ra khỏi chi phí trong kỳ kê khai tháng 06-2014.
Đến tháng 08-2014 Đơn vị cung cấp dịch vụ hoàn thành thủ tục xin hoạt động trở lại với cơ quan thuế và được chấp nhận. Đơn vị cung cấp dịch vu làm biên bản huỷ hoá đơn trước đây và xuất HĐ thay thế mới cho công ty. Vậy công ty sử dụng HĐ thay thế trên kê khai thuế thì có hợp lý , hợp lệ không các bạn?
Công ty mình có xảy ra một trường hợp như sau nhờ các bạn cho ý kiến nhé:
Ngày 01/01/2014 công ty có ký hợp đồng với đơn vị cung cấp dịch vụ sửa chữa trị giá :100.000.000đ , dịch vụ đã được thực hiện và đến 1/2/2014 đơn vị cung cấp dịch vụ xuất HĐ và hoàn tất thủ tục hồ sơ, thanh toán đầy đủ . Công ty cũng đã tiến hành thanh toán và thực hiện việc kê khai thuế theo qui định. Đến 30/06/2014 công ty nhận được CV của cơ quan thuế yêu cầu loại bỏ HĐ trên vì đơn vị cung cấp dịch vụ đã xuất HĐ trong thời gian đơn vị ngừng hoạt động chưa làm thủ tục đóng MST. Để khỏi bị phạt về thuế công ty đã kê khai giảm thuế khấu trừ và loại ra khỏi chi phí trong kỳ kê khai tháng 06-2014.
Đến tháng 08-2014 Đơn vị cung cấp dịch vụ hoàn thành thủ tục xin hoạt động trở lại với cơ quan thuế và được chấp nhận. Đơn vị cung cấp dịch vu làm biên bản huỷ hoá đơn trước đây và xuất HĐ thay thế mới cho công ty. Vậy công ty sử dụng HĐ thay thế trên kê khai thuế thì có hợp lý , hợp lệ không các bạn?
Sửa lần cuối:
