Cach ket chuyển thuế gtgt theo pp khấu trừ

[Thái Sang]

chào a/C
công ty e mới thành lập 2014 có phát sinh từ tháng10/2014 thuế GTGT đầu vào < Thuế GTGT đầu ra :1331: 10.000.000
3331:12.000.000
từ tháng 11/2014 có phát sinh thuế GTGT 1331: 15.000.000
3331: 5.000.000
vậy cho e hỏi cuối tháng kết chuển thuế gtgt này như thê nào , A/c hướng dẫn giúp e thanks.

 

[Nguyencongthuy]

chào a/C
công ty e mới thành lập 2014 có phát sinh từ tháng10/2014 thuế GTGT đầu vào < Thuế GTGT đầu ra :1331: 10.000.000 3331:12.000.000 từ tháng 11/2014 có phát sinh thuế GTGT 1331: 15.000.000 3331: 5.000.000
vậy cho e hỏi cuối tháng kết chuển thuế gtgt này như thê nào , A/c hướng dẫn giúp e thanks.

B tham khảo:

• Khi kkt theo tháng: C1331/N3331: 10 tr nộp thuế 2 tr ht N3331/C111(112): 2 tr;

t11: C1331/N3331: 5 tr

• Khi kkt theo quý: C1331(12tr+5 tr)/N3331: 17 tr .