Trích khấu hao CCDC

  • Thread starter hanhcty1
  • Ngày gửi
H

hanhcty1

Sơ cấp
10/10/13
36
0
6
Phu Tho
Các anh (chị) cho e hỏi là cty e có 3 công cụ dcu trên với nguyên giá như vậy, thời gian trích khấu hao là tgian mua.
Em mới nhận làm kế toán cho cty từ tháng 11/2014, toàn bộ sổ sách cty từ đầu năm em phải làm lại.
Làm đến phần trích khấu hao thì xem lại số liệu năm 2013 thì không khớp được. Anh 9chị) xem giúp em xem em có nhầm ở đâu không ah.
Và làm sao chị kế toán trước lại làm ra số tiền là: 3.119.902đ được ah.
Em cảm ơn nhiều ah
 

Đính kèm

N

Nguyencongthuy

Thành viên thân thiết
25/11/11
899
202
43
bienhoadongnai
Các anh (chị) cho e hỏi là cty e có 3 công cụ dcu trên với nguyên giá như vậy, thời gian trích khấu hao là tgian mua.
Em mới nhận làm kế toán cho cty từ tháng 11/2014, toàn bộ sổ sách cty từ đầu năm em phải làm lại.
Làm đến phần trích khấu hao thì xem lại số liệu năm 2013 thì không khớp được. Anh 9chị) xem giúp em xem em có nhầm ở đâu không ah.
Và làm sao chị kế toán trước lại làm ra số tiền là: 3.119.902đ được ah.
Em cảm ơn nhiều ah
Hỏi lại ng tiền nhiệm nếu ko được thì làm lại thôi !
 
H

hanhcty1

Sơ cấp
10/10/13
36
0
6
Phu Tho
Giờ thì họ nghỉ rồi, gọi cũng không thèm nghe nữa b ah.
Anh (chị) nào biết chỉ gium em với
 
N

Nguyencongthuy

Thành viên thân thiết
25/11/11
899
202
43
bienhoadongnai
Các anh (chị) cho e hỏi là cty e có 3 công cụ dcu trên với nguyên giá như vậy, thời gian trích khấu hao là tgian mua.
Em mới nhận làm kế toán cho cty từ tháng 11/2014, toàn bộ sổ sách cty từ đầu năm em phải làm lại.
Làm đến phần trích khấu hao thì xem lại số liệu năm 2013 thì không khớp được. Anh 9chị) xem giúp em xem em có nhầm ở đâu không ah.
Và làm sao chị kế toán trước lại làm ra số tiền là: 3.119.902đ được ah.
Em cảm ơn nhiều ah
Nếu ko thể tìm ra chi tiết 3.119.902, năm nay ht lại (sau thời điểm b vô làm ít bữa) : C142(242)/N các tk liên quan theo chi tiết: - 3.119.902. sau đó ht đúng những gì b ht lại cho 2013. Ht tiếp theo bảng pb cho 2014. Đồng thời báo cáo GĐ biết tổng hợp tình trạng chứng từ ss trước kia !
 
Sửa lần cuối:
V

Võ Xuân Trường

Thành viên thân thiết
10/12/14
136
32
28
56
Vấn đề này bạn buột phải vào chi tiết TK 242 năm 2013 xác định lại xem lý do chênh lệch vì :
1- Kế tóan trước có PS số liệu 242 nhưng không phải là CCDC nên không cập nhật sổ .
2-Vào sổ kế toán nhưng quên không cập nhật sổ CCDC.
3- Do làm sai .
Khi phát hiện lý do bạn mới điều chỉnh sổ sách hoặc là làm BCTC 2013 khác
 
vanganh1

vanganh1

Thành viên thân thiết
Thật ra Giá trị phân bổ năm 2013 là 2,977,985 đ chứ không phải là 3,119,902.
Nếu không ảnh hưởng đến số thuế phải nộp, thì bạn khỏi phải làm lại BCTC. Mà sang năm 2014, bạn làm lại bút toán điều chỉnh : Nợ 242/Có TK 642 đã phân bổ số tiền : 141,917đ là xong. Và tiến hành phân bổ từ tháng 1/2014 cho đúng.
 
H

HO Anh Hue

Thành viên thân thiết
11/11/11
6,185
1,235
113
Hoa Binh
Thật ra Giá trị phân bổ năm 2013 là 2,977,985 đ chứ không phải là 3,119,902.
Nếu không ảnh hưởng đến số thuế phải nộp, thì bạn khỏi phải làm lại BCTC. Mà sang năm 2014, bạn làm lại bút toán điều chỉnh : Nợ 242/Có TK 642 đã phân bổ số tiền : 141,917đ là xong. Và tiến hành phân bổ từ tháng 1/2014 cho đúng.
Bạn chú ý: TK 242 bao gồm nhiều thứ để phân bổ chứ không riêng CCDC vì vậy cần phải tìm ra chi tiết PB mới biết đúng sai. Bạn muốn biết chính xác thì ngồi lần lại việc HT của KT các năm trước vào 242 bao gồm những cái gì ( lập lại chi tiết và phân bổ ). Nếu không làm được thì coi như người làm trước đúng bạn chỉ tiếp tục phân bổ cho đến khi hết 242 thôi.
 
vanganh1

vanganh1

Thành viên thân thiết
hayza, Mình đang nói về cái TK242 của 3 CCDC mà bạn ấy đưa ra từ file excel đính kèm.
Và đó là chi tiết TK 242 luôn thì phải
Lần sau bạn nên đọc kỹ câu hỏi của chủ toppic, đồng thời mở file đính kèm, tính toán cẩn thận, rồi hẵng phán nhé!
 
H

hanhcty1

Sơ cấp
10/10/13
36
0
6
Phu Tho
hayza, Mình đang nói về cái TK242 của 3 CCDC mà bạn ấy đưa ra từ file excel đính kèm.
Và đó là chi tiết TK 242 luôn thì phải
Lần sau bạn nên đọc kỹ câu hỏi của chủ toppic, đồng thời mở file đính kèm, tính toán cẩn thận, rồi hẵng phán nhé!
bạn ơi. Sao mình tính ra chỉ có 2.657.069 đ thôi nhỉ. Bạn xem giúp mình sai ở đâu với
 

Đính kèm

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều

TEXT LINK