Nộp tờ khai thuế GTGT bổ sung

[hthn88]

Dạ, các anh chị cho em hỏi!
Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2014 bị thiếu HĐ đầu ra, đến tháng 4, kế toán đã làm tờ khi bổ sung, nhưng lại không làm điều chình giảm ở tờ khai thuế GTGT tháng 4. Vậy là bây giờ xem như tờ khai thuế từ tháng 4 đến tháng 9 của công ty em sai hết rồi
Em có hỏi kế toán cũ thì bạn ấy nói giờ sẽ làm lại các tờ khai từ tháng 1 đến tháng 9 luôn. Em không biết làm như vậy thì có được không ạ? Em thắc mắc là:
1. Nếu làm mới hoàn toàn các tờ khi, vậy là công ty em nộp tờ khai chậm, sẽ bị phạt đúng không ạ?
2. Nếu chỉ làm tờ khai bổ sung thì em phải làm như thế nào, vì 14/4/2014 đã làm tờ khai bổ sung cho tháng 1, chỉ không điền vào chỉ tiêu [37] điều chỉnh giảm thôi ạ!
3. Trong phần tờ khai bổ sung, có phát sinh số lãi nộp chậm, bạn kế toán cũ bảo là cứ xóa phần ngày nộp chậm và lãi nộp chậm đi. Khi nào phạt thì thuế sẽ gửi công văn thông báo số tiền, như vậy thì có được không ạ?
Em rối quá! Mong mọi người giúp đõ.
Em cảm ơn ạ!

 

[Võ Xuân Trường]

Bạn phải nộp lại tờ khai bổ sung cho tháng 1/2014 và 2,3,4.......
Nếu trong tháng 1/2014 âm thuế thì không tính phạt nộp chậm còn phải nộp thì tính số ngày nọp chậm X % tiền phạt

 

[minhcong]

Dạ, các anh chị cho em hỏi!
Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2014 bị thiếu HĐ đầu ra, đến tháng 4, kế toán đã làm tờ khi bổ sung, nhưng lại không làm điều chình giảm ở tờ khai thuế GTGT tháng 4. Vậy là bây giờ xem như tờ khai thuế từ tháng 4 đến tháng 9 của công ty em sai hết rồi
Em có hỏi kế toán cũ thì bạn ấy nói giờ sẽ làm lại các tờ khai từ tháng 1 đến tháng 9 luôn. Em không biết làm như vậy thì có được không ạ? Em thắc mắc là:
1. Nếu làm mới hoàn toàn các tờ khi, vậy là công ty em nộp tờ khai chậm, sẽ bị phạt đúng không ạ?
2. Nếu chỉ làm tờ khai bổ sung thì em phải làm như thế nào, vì 14/4/2014 đã làm tờ khai bổ sung cho tháng 1, chỉ không điền vào chỉ tiêu [37] điều chỉnh giảm thôi ạ!
3. Trong phần tờ khai bổ sung, có phát sinh số lãi nộp chậm, bạn kế toán cũ bảo là cứ xóa phần ngày nộp chậm và lãi nộp chậm đi. Khi nào phạt thì thuế sẽ gửi công văn thông báo số tiền, như vậy thì có được không ạ?
Em rối quá! Mong mọi người giúp đõ.
Em cảm ơn ạ!

Để trả lời câu hỏi của bạn được chính xác thì cần phải có con số cụ thể của T1/2014

 

[minhcong]

Để trả lời câu hỏi của bạn được chính xác thì cần phải có con số cụ thể của T1/2014, nếu sau khi thêm hóa đơn đầu ra thì công ty bạn có phải nộp thuế ko?
Tờ khai ban đầu T1/2014 chỉ tiêu 40 hay chỉ tiêu 43
Việc làm tờ khai tháng 4 nếu có sai sót thì chỉ ảnh hưởng đến tờ khai đó với tờ khai có tháng phát hiện ra sai sót thôi, không bị ảnh hưởng như hiệu ứng đômilo mà bạn nghĩ đâu
Việc phần mềm HTKK tạm tính phạt cho mình thì chỉ có ý nghĩa tham khảo, ko chính xác đâu, nên có thể tạm xóa số tiền phạt đi như kế toán cũ công ty bạn nói

 

[hthn88]

Dạ là trong tháng 1 có 4 hóa đơn đầu ra, đến ngày 14/4/2014 kế toán phát hiện và làm tờ khai bổ sung với số thuế GTGT được khấu trừ giảm là 1.470.255 nhưng kế toán không ghi điều chỉnh vào tờ khai tháng 4
Tờ khai ban đầu T1/2014 chỉ tiêu 43.
Giờ mình phải làm lại tờ khai bổ sung của tháng 4, rồi thêm cái điều chỉnh giảm số thuế GTGT đó, rồi lại lấy số điều chỉnh đó làm tờ khai bổ sung tháng 11 hay sao ạ?
Em cảm ơn anh nhiều ạ!

 

[hthn88]

Bạn phải nộp lại tờ khai bổ sung cho tháng 1/2014 và 2,3,4.......
Nếu trong tháng 1/2014 âm thuế thì không tính phạt nộp chậm còn phải nộp thì tính số ngày nọp chậm X % tiền phạt

Em nghĩ nếu làm tờ khai bổ sung thì làm từ tháng 4 chứ ạ! Vì tháng 4 làm tờ khai bổ sung cho tháng 1 mà lại không điều chỉnh giảm

 

[minhcong]

Dạ là trong tháng 1 có 4 hóa đơn đầu ra, đến ngày 14/4/2014 kế toán phát hiện và làm tờ khai bổ sung với số thuế GTGT được khấu trừ giảm là 1.470.255 nhưng kế toán không ghi điều chỉnh vào tờ khai tháng 4
Tờ khai ban đầu T1/2014 chỉ tiêu 43.
Giờ mình phải làm lại tờ khai bổ sung của tháng 4, rồi thêm cái điều chỉnh giảm số thuế GTGT đó, rồi lại lấy số điều chỉnh đó làm tờ khai bổ sung tháng 11 hay sao ạ?
Em cảm ơn anh nhiều ạ!

Tức là tại T4/2014 công ty bạn đã làm tờ khai bổ sung chỉ tháng 1/2014 còn tờ khai T4/2014 công ty bạn làm bình thường đúng ko?
Vậy thì tại chỉ tiêu 37 của tờ khai T11/2014 này (công ty bạn chưa gửi đúng ko?) bạn điền vào 1.470.255đ là ok, không phải làm tờ khai bổ sung T4/2014 đâu
Tờ khai bổ sung T1/2014 bạn gửi " hơi sớm" nên khó theo dõi với tờ khai T11/2014 này thôi,

 

[hthn88]

Tức là tại T4/2014 công ty bạn đã làm tờ khai bổ sung chỉ tháng 1/2014 còn tờ khai T4/2014 công ty bạn làm bình thường đúng ko?
Vậy thì tại chỉ tiêu 37 của tờ khai T11/2014 này (công ty bạn chưa gửi đúng ko?) bạn điền vào 1.470.255đ là ok, không phải làm tờ khai bổ sung T4/2014 đâu
Tờ khai bổ sung T1/2014 bạn gửi " hơi sớm" nên khó theo dõi với tờ khai T11/2014 này thôi,

Dạ em cảm ơn!Vậy giờ em chỉ điều chỉnh vào tờ khai tháng 11, rồi em note lại đó. Lỡ thuế có kiểm tra thì mình giải trình thôi ạ?
Vừa giải trình tờ khai tháng 1, vừa giải trình tờ khai tháng 4 bạn kế toán cũ đưa dư hóa đơn đầu vào nữa (