Gỡ rối Mẫu 06/GTGT

[suzy.lee]

Chào các anh chị.
Công ty e năm ngày 31/12/2013 có làm Mẫu 06/GTGT nộp nhưng trong nội dung lại được ghi là "Thời gian đề nghị áp dụng là 01 năm 2012". Hiện giờ e lên nộp mẫu 06 thì cơ quan thuế lại không nhận, mà nói đến 2015 mới nộp, nếu giờ không nhận nhưng mai một lại nói không nộp thì biết sao ạ.
Giờ e không biết làm sao, các anh chị có cao kiến gì giúp e với ạ.
Cảm ơn mọi người nhìu

 

[minhcong]

Chào các anh chị.
Công ty e năm ngày 31/12/2013 có làm Mẫu 06/GTGT nộp nhưng trong nội dung lại được ghi là "Thời gian đề nghị áp dụng là 01 năm 2012". Hiện giờ e lên nộp mẫu 06 thì cơ quan thuế lại không nhận, mà nói đến 2015 mới nộp, nếu giờ không nhận nhưng mai một lại nói không nộp thì biết sao ạ.
Giờ e không biết làm sao, các anh chị có cao kiến gì giúp e với ạ.
Cảm ơn mọi người nhìu

Khi bạn nộp mẫu 06 lên và được cơ quan thuế chấp nhận, thì thời gian áp dụng ổn định phương pháp tính thuế là 2 năm
Do đó bác Thuế nói cuối năm 2015 bạn lên nộp mẫu 06 để tính thuế cho các năm 2016+2017 là hợp lý
Còn bạn đã nộp mẫu đó rùi>>> chắc chắn có dấu vuông của cơ quan thuế xác nhập là đã nộp vào ngày ... tháng... năm... nên bạn yên tâm ko sợ cơ quan thuế nói là "không nộp"
Còn việc bạn làm là đính chính nội dung thì phải nói rõ cho cán bộ thuế + ghi vào tờ 06 đó với nội dung: " nộp thay thế tờ 06 đã nộp ngày.... tháng... năm ..."

 

[suzy.lee]

Em cảm ơn anh @minhcong . Em đã hỏi lại kế toán chỗ em thì chị ấy nói là do năm 2012 cty mới thành lập mà k có quy định nộp mẫu 06 nên 2013 làm đăng ký lại cho năm 2012 lun. Không biết nói như vậy là đúng k ạ.

 

[minhcong]

Em cảm ơn anh @minhcong . Em đã hỏi lại kế toán chỗ em thì chị ấy nói là do năm 2012 cty mới thành lập mà k có quy định nộp mẫu 06 nên 2013 làm đăng ký lại cho năm 2012 lun. Không biết nói như vậy là đúng k ạ.

Mẫu 06 nằm trong mẫu biểu của thông tư 156, thông tư 156 có hiệu lực ngày 20/12/2013 nên kế toán bên bạn nói không đúng
tại điều 11 thông tư 156 có đoạn viết
7. Chuyển đổi áp dụng các phương pháp tính thuế giá trị gia tăng

Người nộp thuế đang áp dụng tính thuế giá trị gia tăng theo phương pháp trực tiếp, nếu đáp ứng điều kiện tính thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ theo quy định của pháp luật về thuế GTGT; hoặc người nộp thuế đang áp dụng tính thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ chuyển sang phương pháp trực tiếp thì gửi văn bản thông báo đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp về việc chuyển đổi phương pháp tính thuế giá trị gia tăng theo mẫu số 06/GTGT ban hành kèm theo Thông tư này.

Trường hợp người nộp thuế từ 01/01/2014 thuộc đối tượng được tự nguyện áp dụng phương pháp khấu trừ theo quy định của pháp luật về thuế giá trị gia tăng thì gửi văn bản thông báo đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp về việc áp dụng phương pháp tính thuế giá trị gia tăng theo mẫu số 06/GTGT ban hành kèm theo Thông tư này.

Người nộp thuế phải gửi Thông báo về việc áp dụng phương pháp tính thuế tới cơ quan thuế quản lý trực tiếp trước ngày 20 tháng 12 của năm trước liền kề năm người nộp thuế thực hiện phương pháp tính thuế mới hoặc năm người nộp thuế tự nguyện áp dụng theo phương pháp khấu trừ.

 

[suzy.lee]

Dạ, em cảm ơn anh nhìu ạ.

 

[bichtuyenle]

Mẫu 06 nằm trong mẫu biểu của thông tư 156, thông tư 156 có hiệu lực ngày 20/12/2013 nên kế toán bên bạn nói không đúng
tại điều 11 thông tư 156 có đoạn viết
7. Chuyển đổi áp dụng các phương pháp tính thuế giá trị gia tăng

Người nộp thuế đang áp dụng tính thuế giá trị gia tăng theo phương pháp trực tiếp, nếu đáp ứng điều kiện tính thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ theo quy định của pháp luật về thuế GTGT; hoặc người nộp thuế đang áp dụng tính thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ chuyển sang phương pháp trực tiếp thì gửi văn bản thông báo đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp về việc chuyển đổi phương pháp tính thuế giá trị gia tăng theo mẫu số 06/GTGT ban hành kèm theo Thông tư này.

Trường hợp người nộp thuế từ 01/01/2014 thuộc đối tượng được tự nguyện áp dụng phương pháp khấu trừ theo quy định của pháp luật về thuế giá trị gia tăng thì gửi văn bản thông báo đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp về việc áp dụng phương pháp tính thuế giá trị gia tăng theo mẫu số 06/GTGT ban hành kèm theo Thông tư này.

Người nộp thuế phải gửi Thông báo về việc áp dụng phương pháp tính thuế tới cơ quan thuế quản lý trực tiếp trước ngày 20 tháng 12 của năm trước liền kề năm người nộp thuế thực hiện phương pháp tính thuế mới hoặc năm người nộp thuế tự nguyện áp dụng theo phương pháp khấu trừ.

Mình thuộc trường hợp 2, vậy mình chỉ cần làm cái thông báo nộp cơ quan quản lý thôi hả bạn?

 

[TOA123]

Khi bạn nộp mẫu 06 lên và được cơ quan thuế chấp nhận, thì thời gian áp dụng ổn định phương pháp tính thuế là 2 năm
Do đó bác Thuế nói cuối năm 2015 bạn lên nộp mẫu 06 để tính thuế cho các năm 2016+2017 là hợp lý
Còn bạn đã nộp mẫu đó rùi>>> chắc chắn có dấu vuông của cơ quan thuế xác nhập là đã nộp vào ngày ... tháng... năm... nên bạn yên tâm ko sợ cơ quan thuế nói là "không nộp"
Còn việc bạn làm là đính chính nội dung thì phải nói rõ cho cán bộ thuế + ghi vào tờ 06 đó với nội dung: " nộp thay thế tờ 06 đã nộp ngày.... tháng... năm ..."

Bên em đang gặp trường hợp như sau về mẫu 06 ,e nhở tiền bối hướng dẫn giúp em với ạ ! e đang lo quá,chắc bị đuổi việc sớm thôi ạ
Tình hình là cuối năm 2013 e đi nộp mẫu 06,xong tới cuối năm 2014 e đi nộp mẫu 06 tiếp và ghi rõ là xin áp dụng cho 2 năm 2015 và 2016 ,năm 2015 e không đi nộp nữa và bị thuế gọi lên ,nói e đi nộp mẫu 06 .Vậy là em đóng dấu rùi đi nộp,xong e mang lun 2 tờ 06 em đã nộp 2013 và 2014 đi cho đội kê khai coi,xong đội kê khai nói e k phải nộp nữa,lên gặp đội tin học để ngta điều chỉnh cho,e cũng lên gặp đội tin học rùi xong đội tin học cũng coi và nói e đi về đi,để ngta điều chỉnh cho e thành khấu trừ ! e k an tâm lại chạy xuống kê khai nói e mún nộp 06 thì kê khai nói em ,mún nộp cũng dc nhưng bị phạt ráng chịu,nghe vậy e lại đi về.Hum nay thuế lại gọi lên nói cty em bị rơi vào trường hợp k nộp 06 và bị paht5 chuyền qua trực tiếp,hủy hóa đơn đã sử dụng....tùm lum hết ạ.xong em trình bày lại như vậy nhưng ngat k chịu ! bắt em phải chỉ mặt chỉ tên ai là người đã hướng dẩn em,e cũng chỉ mặt chỉ tên lun,và còn nhớ dc là hôm đó có những ai ngồi cùng em và nói những chuyện gì ? nhưng k ai nhận và cuối cùng anh quản lý công ty em nói e đi về để a xin với cấp trên,nhưng khả năng không cao ,giờ e hoang mang quá ạ,nếu bị trực tiếp thì xếp đuổi việc em mất ! huhu