Hạch toán xuất hóa đơn tháng sau mới nhận tiền

[tuanbinh0812]

Mong cả nhà chỉ bảo.
Em có 1 cái hóa đơn GTGT đầu ra gtri 11.000.000đ ngày 28/7/2014.
Nhưng ngày 22/8/2014 bên kia mới chuyển tiền cho bên e. E phải định khoản ntn ạ. Công việc theo hợp đồng là bên kia thuê Công ty e quét vôi ve các phòng học.
Em mong câu trả lời của các anh chị ạ. Em xin cảm ơn!

 

[Nguyencongthuy]

Mong cả nhà chỉ bảo.
Em có 1 cái hóa đơn GTGT đầu ra gtri 11.000.000đ ngày 28/7/2014.
Nhưng ngày 22/8/2014 bên kia mới chuyển tiền cho bên e. E phải định khoản ntn ạ. Công việc theo hợp đồng là bên kia thuê Công ty e quét vôi ve các phòng học.
Em mong câu trả lời của các anh chị ạ. Em xin cảm ơn!

Có thể cty B là cty xây dựng :
N131/C5112: 10 tr, C3331: 1 tr. --> 22/8 : C131/N112: 11 tr

 

[tuanbinh0812]

Anh ơi. bên kia là trường học a ạ,
Có phải lúc e viếết hóa đơn thì e sẽ hạch toán là:
(N131: 10.000.000đ C 511:10.000.000đ),( N131: 1.000.000đC33311: 1.000.000đ)
Đến khi KH trả tiền thì e hạch toán:
N112: 11.000.000đ
C131:11.000.000đ
phải k ạ.

 

[Nguyencongthuy]

Anh ơi. bên kia là trường học a ạ,
Có phải lúc e viếết hóa đơn thì e sẽ hạch toán là:
(N131: 10.000.000đ C 511:10.000.000đ),( N131: 1.000.000đC33311: 1.000.000đ)
Đến khi KH trả tiền thì e hạch toán:
N112: 11.000.000đ
C131:11.000.000đ
phải k ạ.

Một h.đơn VAT bán ra chỉ ht 1 tk nợ & 2(hoặc3) tk có. Làm như b số phát sinh 131 vẫn là 11 tr tuy nhiên dễ nhầm lẫn,

 

[tuanbinh0812]

Tại vì e làm trên excel nên k biết trình bày ntn a ạ. Thế còn cái tài khoản giá vốn thì ntn ạ. EM đang học mấy bài ĐK trên mạng mà chưa hiểu mấấy ạ.

 

[Nguyencongthuy]

Tại vì e làm trên excel nên k biết trình bày ntn a ạ. Thế còn cái tài khoản giá vốn thì ntn ạ. EM đang học mấy bài ĐK trên mạng mà chưa hiểu mấấy ạ.

Giá vốn là tập hợp các chi phí (bên Nợ) được kết chuyển đến từ các tk chi phí có liên quan (ko bao gồm tk 642), bên có là kết chuyển đi 911 ( tk 632 ko có số dư).

 

[tuanbinh0812]

Dạ vâng. Em cảm ơn anh ạ.