Không lấy được hóa đơn vì không có hợp đồng kinh tế và biên bản nghiệm thu

[HoangsaRR]

Bên em có hợp đồng miệng với bên công ty thi công cảnh quan sân vườn trị giá trên 200tr, hiện đã thanh toán chuyển khoản 5 đợt, tổng giá trị hơn 180tr đồng. Công trình thi công từ 6/2013 đã hoàn tất vào cuối tháng 2/2014. Nay bên em muốn lấy hóa đơn để được khấu trừ nên yêu cầu làm hợp đồng và biên bản nghiệm thu thì bên thi công nói đó là giá chưa có thuế!!!! và bảo chuyển khoản tiếp số tiền còn lại (hơn 20tr nữa), và nếu muốn lấy hóa đơn thì 10% VAT, Vậy là tổng đến những gần 50tr nữa ạh. Trong những kì báo cáo thuế trước đó em đã báo cáo với bên thuế rằng hóa đơn của 5 khoản đã chuyển qua năm mới có vì đang còn bảo trì.
Vậy cho em hỏi:
1. Nếu làm hợp đồng kinh tế thì giá trị hợp đồng là giá chưa có VAT thì có sai luật ko? Vì theo em biết bên cung ứng hàng hóa, dịch vụ phải báo cho người mua giá đã bao gồm VAT, tuy nhiên cũng tùy vào thỏa thuận của 2 bên nữa nên ko biết thế nào?!!!
2. Em là em giận lắm vì làm ăn kiểu này giống như lừa người ta vậy đó, nhưng cũng do ban đầu em quá tin tưởng nên ko làm hợp đồng gì (Đừng mắng em tội nghiệp!), nên giờ muốn bỏ quách cho xong, ko cần khấu trừ nữa và nếu bên thi công ko xuất hóa đơn thì số tiền còn lại em cũng ko trả luôn?!! Tuy nhiên phải xử lý thế nào với bên cơ quan thuế ạh?
Các bậc cao nhân cho em xin ý kiến, em chân thành cảm ơn ạh!

 

[HO Anh Hue]

Bên em có hợp đồng miệng với bên công ty thi công cảnh quan sân vườn trị giá trên 200tr, hiện đã thanh toán chuyển khoản 5 đợt, tổng giá trị hơn 180tr đồng. Công trình thi công từ 6/2013 đã hoàn tất vào cuối tháng 2/2014. Nay bên em muốn lấy hóa đơn để được khấu trừ nên yêu cầu làm hợp đồng và biên bản nghiệm thu thì bên thi công nói đó là giá chưa có thuế!!!! và bảo chuyển khoản tiếp số tiền còn lại (hơn 20tr nữa), và nếu muốn lấy hóa đơn thì 10% VAT, Vậy là tổng đến những gần 50tr nữa ạh. Trong những kì báo cáo thuế trước đó em đã báo cáo với bên thuế rằng hóa đơn của 5 khoản đã chuyển qua năm mới có vì đang còn bảo trì.
Vậy cho em hỏi:
1. Nếu làm hợp đồng kinh tế thì giá trị hợp đồng là giá chưa có VAT thì có sai luật ko? Vì theo em biết bên cung ứng hàng hóa, dịch vụ phải báo cho người mua giá đã bao gồm VAT, tuy nhiên cũng tùy vào thỏa thuận của 2 bên nữa nên ko biết thế nào?!!!
2. Em là em giận lắm vì làm ăn kiểu này giống như lừa người ta vậy đó, nhưng cũng do ban đầu em quá tin tưởng nên ko làm hợp đồng gì (Đừng mắng em tội nghiệp!), nên giờ muốn bỏ quách cho xong, ko cần khấu trừ nữa và nếu bên thi công ko xuất hóa đơn thì số tiền còn lại em cũng ko trả luôn?!! Tuy nhiên phải xử lý thế nào với bên cơ quan thuế ạh?
Các bậc cao nhân cho em xin ý kiến, em chân thành cảm ơn ạh!

Chắc bạn mua bán chưa nhiều nên mới gặp trường hợp này trên thị trường thường xãy ra! Mua có hóa đơn và không có HĐ giá khác nhau, Mua trả tiền mặt ngay giá khác với mua chuyển khoản qua NH .....
- Mua có thể làm hợp đồng hay không làm HĐ đều không trái luật. Hợp đồng có thể bằng văn bản hay hợp đồng miệng cũng được.
- Trường hợp của bạn cần làm HĐ XL vì nó là 1 bộ phận thi công XD có giá trị lớn và thời gian T/C dài trong quá trình thực hiện có thể có thay đỗi về chủng loại, khối lượng, giá ...
- Bạn phải có HĐ hay chứng từ hợp lý mới được công nhận chi phí hợp lí chứ.
Rút kinh nghiệm cho các lần sau nhé.

 

[HoangsaRR]

Vậy nếu em ko cần khấu trừ khoản này thì khỏi lấy hoá đơn nhưng còn những khoản đã chuyển cho bên thi công thì làm thế nào ạh?
Em cảm ơn nhiều ạh!

Chắc bạn mua bán chưa nhiều nên mới gặp trường hợp này trên thị trường thường xãy ra! Mua có hóa đơn và không có HĐ giá khác nhau, Mua trả tiền mặt ngay giá khác với mua chuyển khoản qua NH .....
- Mua có thể làm hợp đồng hay không làm HĐ đều không trái luật. Hợp đồng có thể bằng văn bản hay hợp đồng miệng cũng được.
- Trường hợp của bạn cần làm HĐ XL vì nó là 1 bộ phận thi công XD có giá trị lớn và thời gian T/C dài trong quá trình thực hiện có thể có thay đỗi về chủng loại, khối lượng, giá ...
- Bạn phải có HĐ hay chứng từ hợp lý mới được công nhận chi phí hợp lí chứ.
Rút kinh nghiệm cho các lần sau nhé.

 

[amtich]

Vậy nếu em ko cần khấu trừ khoản này thì khỏi lấy hoá đơn nhưng còn những khoản đã chuyển cho bên thi công thì làm thế nào ạh?
Em cảm ơn nhiều ạh!

Nếu bạn không lấy hóa đơn thì xem như đây là những khoản trả trước người bán, xem như hợp đồng không được nghiệm thu, cứ treo mãi vậy hoặc đưa vào chi phí kế toán và loại trừ khi tính thuế TNDN.

 

[leopad]

Nếu bạn không lấy hóa đơn thì xem như đây là những khoản trả trước người bán, xem như hợp đồng không được nghiệm thu, cứ treo mãi vậy hoặc đưa vào chi phí kế toán và loại trừ khi tính thuế TNDN.

Đó là trong trường hợp chi phí này chưa đưa vào quyết toán thuế. ở đây bạn kia đã đưa vào chi phí khi tính thuế TNDN cho kỳ trước rồi thì giờ xử lý như thế nào vậy bạn?

bảo chuyển khoản tiếp số tiền còn lại (hơn 20tr nữa), và nếu muốn lấy hóa đơn thì 10% VAT, Vậy là tổng đến những gần 50tr nữa ạh. Trong những kì báo cáo thuế trước đó em đã báo cáo với bên thuế rằng hóa đơn của 5 khoản đã chuyển qua năm mới có vì đang còn bảo trì.

 

[amtich]

Đó là trong trường hợp chi phí này chưa đưa vào quyết toán thuế. ở đây bạn kia đã đưa vào chi phí khi tính thuế TNDN cho kỳ trước rồi thì giờ xử lý như thế nào vậy bạn?

Ko hiểu báo cáo thuế đó là báo cáo gì, nếu trong trường hợp đã trích trước chi phí kế toán đồng thời đưa vào chi phí khi tính thuế TNDN, nay ko lấy hóa đơn nữa thì thực hiện điều chỉnh giảm chi phí - tăng lợi nhuận tính thuế, tăng thuế phải nộp (và các khoản nộp phạt) nếu có.

 

[vanganh1]

Vậy nếu em ko cần khấu trừ khoản này thì khỏi lấy hoá đơn nhưng còn những khoản đã chuyển cho bên thi công thì làm thế nào ạh?
Em cảm ơn nhiều ạh!

bạn làm phiếu thu tiền mặt về lại đi, thu trước khi nghị định 222 có hiệu lực chắc không thành vấn đề.
Nội dung là bên đối tác trả lại tiền do hủy hợp đồng.

 

[leopad]

bạn làm phiếu thu tiền mặt về lại đi, thu trước khi nghị định 222 có hiệu lực chắc không thành vấn đề.
Nội dung là bên đối tác trả lại tiền do hủy hợp đồng.

sao lại phải làm phiếu thu tiền mặt về lại? vậy sổ sách tự nhiên lòi ra khoản +180tr tiền mặt trong khi thực tế chi ra rồi không có thu. =)) đến lúc sếp nó hỏi sao chênh lệch vậy thì bảo là em rút quỹ ra tiêu tết rồi ah

 

[HoangsaRR]

Em dự định làm hợp đồng để dễ giải trình với cơ quan thuế,nhưng ko lấy hóa đơn, giá trị hợp đồng là
(185tr đã chuyển khoản + số tiền còn lại chưa thanh toán)/1.1
có đúng ko ạh?
Tình hình của em cũng đang khó khăn nên em định làm hợp đồng trước, cứ vài ba tháng thì nhờ bên thi công xuất cho 1 tờ hóa đơn giá trị 8-10tr, nội dung là nâng cấp, sửa,...hay là gì đấy để ko bị lọt chi phí. Như thế có được ko ạh?
Em cảm ơn mọi người!

 

[HoangsaRR]

sao lại phải làm phiếu thu tiền mặt về lại? vậy sổ sách tự nhiên lòi ra khoản +180tr tiền mặt trong khi thực tế chi ra rồi không có thu. =)) đến lúc sếp nó hỏi sao chênh lệch vậy thì bảo là em rút quỹ ra tiêu tết rồi ah

Sếp thì em có thể giải trình được vì lúc đầu ko làm hợp đồng là do sếp em đấy ạh. Em đang tìm cách nào có thể giải trình với bên thuế về những khoản tiền đã CK mà vẫn có thể ko tốn tiền thêm để lấy hóa đơn ạh.

 

[HoangsaRR]

Em dự định làm hợp đồng để dễ giải trình với cơ quan thuế,nhưng ko lấy hóa đơn, giá trị hợp đồng là
(185tr đã chuyển khoản + số tiền còn lại chưa thanh toán)/1.1
có đúng ko ạh?
Tình hình của em cũng đang khó khăn nên em định làm hợp đồng trước, cứ vài ba tháng thì nhờ bên thi công xuất cho 1 tờ hóa đơn giá trị 8-10tr, nội dung là nâng cấp, sửa,...hay là gì đấy để ko bị lọt chi phí. Như thế có được ko ạh?
Em cảm ơn mọi người!

Ko ai giúp em ạh!

 

[leopad]

Em dự định làm hợp đồng để dễ giải trình với cơ quan thuế,nhưng ko lấy hóa đơn, giá trị hợp đồng là
(185tr đã chuyển khoản + số tiền còn lại chưa thanh toán)/1.1
có đúng ko ạh?
Tình hình của em cũng đang khó khăn nên em định làm hợp đồng trước, cứ vài ba tháng thì nhờ bên thi công xuất cho 1 tờ hóa đơn giá trị 8-10tr, nội dung là nâng cấp, sửa,...hay là gì đấy để ko bị lọt chi phí. Như thế có được ko ạh?
Em cảm ơn mọi người!

không lấy được hóa đơn thì làm hợp đồng cũng k đưa chi phí vào chi phí hợp lý được, thuế k chấp nhận đâu.

 

[HoangsaRR]

Ko hiểu báo cáo thuế đó là báo cáo gì, nếu trong trường hợp đã trích trước chi phí kế toán đồng thời đưa vào chi phí khi tính thuế TNDN, nay ko lấy hóa đơn nữa thì thực hiện điều chỉnh giảm chi phí - tăng lợi nhuận tính thuế, tăng thuế phải nộp (và các khoản nộp phạt) nếu có.

Nếu bạn không lấy hóa đơn thì xem như đây là những khoản trả trước người bán, xem như hợp đồng không được nghiệm thu, cứ treo mãi vậy hoặc đưa vào chi phí kế toán và loại trừ khi tính thuế TNDN.

Em làm hợp đồng chỉ để hợp thức hoá các khoản tiền đã chuyển thôi ạh. Còn việc khấu trừ chi phí thì sau này có điều kiện em sẽ mua vì bay giờ cũng giống như mua hoá đơn rồi. Như thế có được ko ạh? Em cảm ơn.

 

[NhungToan]

Làm hợp đồng mà ko có hóa đơn thì ko được tính chi phí hợp lý, mà khi thanh tra khoản tiền đã chuyển khoản ko có hóa đơn sẽ bị cq thuế phạt đó. Theo mình thì bạn nên lấy HĐ => Cái này nhìn trước mắt là m phải bỏ thêm tiền ra nhưng là có lợi cho DN. Vì tiền thuế đó mình đc khấu trừ chứ ko bị mất đi và CP thì đc tính CP hợp lý nhé! Nếu ko lấy hóa đơn thì DN sẽ bị thiệt về thuế TNDN và khoản tiền đã Ck sẽ khó xử lý, sau này dễ bị phạt. Bạn nên khuyên Giám đốc đừng nhìn vào cái lợi trước mắt, chỉ vì tiếc mấy đồng tiền thuế mà sẽ bị thiệt sau này. Cty mình cũng như thế nhưng mình vẫn bảo GĐ nên lấy hóa đơn nếu không m không làm đc, sau này bị phạt e ko chịu trách nhiệm. Nếu bạn phân tích cho GĐ thấy đc vấn đề thì chắc GĐ bạn cũng sẽ nghe thôi. Chúc bạn thành công!