J
Chào các anh/chị
Em đang gặp một vấn đề, đang phân vân không biết tính sao.
Mong các anh/chị giúp em với.
- Ví dụ Giả sử Năm 2013 công ty lỗ về thuế : 2 triệu.
Trong đó: + Lỗ kễ toán: 3 triệu.
+ Các khoản điều chỉnh tăng lợi nhuận ở mục B1 là: 1 triệu
- Sang năm 2014:
Mình kết chuyển lãi lỗ đầu năm: Nợ 4211: 3 triệu
Có 4212: 3 triệu
Giả sử năm này có các khoản chi phí không hợp lý vẫn hạch toán vào CP kế toán, do đó tổng mục B1 ( tờ khai quyết toán thuế TNDN) ở năm 2014 là: 1,5 triệu
Vậy khi quyết toán thuế năm 2014:
Ở chi tiêu B1 trên tờ khai quyết toán thuế năm 2014 Là: 1 triệu ( ở năm 2013) + 1,5 triệu ( ở năm 2014) = 2,5 triệu.
Em làm như trên có đúng không các anh/chị?
Cảm ơn anh/chị rất nhiều!
Em đang gặp một vấn đề, đang phân vân không biết tính sao.
Mong các anh/chị giúp em với.
- Ví dụ Giả sử Năm 2013 công ty lỗ về thuế : 2 triệu.
Trong đó: + Lỗ kễ toán: 3 triệu.
+ Các khoản điều chỉnh tăng lợi nhuận ở mục B1 là: 1 triệu
- Sang năm 2014:
Mình kết chuyển lãi lỗ đầu năm: Nợ 4211: 3 triệu
Có 4212: 3 triệu
Giả sử năm này có các khoản chi phí không hợp lý vẫn hạch toán vào CP kế toán, do đó tổng mục B1 ( tờ khai quyết toán thuế TNDN) ở năm 2014 là: 1,5 triệu
Vậy khi quyết toán thuế năm 2014:
Ở chi tiêu B1 trên tờ khai quyết toán thuế năm 2014 Là: 1 triệu ( ở năm 2013) + 1,5 triệu ( ở năm 2014) = 2,5 triệu.
Em làm như trên có đúng không các anh/chị?
Cảm ơn anh/chị rất nhiều!
