Hạch toán số thuế GTGT không đủ điều kiện khấu trừ thuế kỳ này

[phamdoanthanh]

Cả nhà giúp em với
Công ty em là công ty thương mại. Trong tháng 10 em có nhập 3 lô hàng nhưng đến hạn thanh toán theo hợp đồng mà vẫn chưa thanh toán nên em chưa khai thuế. Giừ cuối năm rồi mà chưa thanh toán xong em không khai thuế năm nay mà để khi nào thanh toán xong mới khai thuế.
Nhưng em chưa biết hạch toán số tiền thuế ấy ntn, vì sau khi thanh toán số thuế ấy vẫn được khấu trừ mà cho vào chi phí thì không được.
Cảm ơn cả nhà nhiều

 

[emduyen]

Có hóa đơn rồi thì bạn cứ khai bình thường thôi.

 

[ACC4RUM]

Đã nhận hàng, đã có hóa đơn thì phải khai thuế. Nếu chưa thanh toán vì chưa đến hạn theo hợp đồng thì kê khai khấu trừ bình thường, nếu đã đến hạn mà không có chứng từ thanhtoa1n qua ngân hang thì khai điều chỉnh giảm số thuế GTGT đã kê khai khấu trừ.

 

[phamdoanthanh]

em khai thuế theo quý. Nên bây giừ mới khai quý 4, tại thời điểm khai thuế thì hóa đơn đó bị quá hạn thanh toán theo Hợp đồng ( Đối tác không hỗ trợ làm gia hạn thanh toán), nên số thuế đó không đủ đk khấu trừ thuế thì làm sao em giám khai thuế

 

[ohh accountant]

bạn cứ kê khai bình thường. nếu thuế có quyết định thanh tra bạn có chứng từ thanh toán rồi là được. thuế có quyết định thanh tra mà chưa có chứng từ thanh toán thì khi đó hãy làm tờ khai điều chỉnh loại thuế ra. ko cần quá cứng nhắc làm theo luật vậy đâu.

 

[phamdoanthanh]

Ôi chắc cán bộ quản lý thuế bên chị dễ tính rồi
Chứ em đã quyết toán và thấy là các hóa đơn khai thuế trên tờ khai ở mục đủ ĐK khấu trừ thuế là các bác ấy kiểm tra từng hóa đơn có đúng là đủ đk khấu trừ hay không
Nếu ko đúng bác ấy phạt cho tê túi ngay chị ạ
với lại bản HTKK 3.3.0 này rõ ràng hẳn là đủ đk mới kê vào đó, mình kê sằng rồi khi ktra các bác ấy thấy mình cố tình nó khó ăn khó nói lắm
Các bác có cách nào giúp em không?