Các anh chị diễn đàn ơi có ai biết giúp dùm em gấp gấp với , hôm nay em mới nộp bc quý trể mất rồi cũng chỉ vì ''quần'' mãi với 3.3.0 . Em xuất hđ cho hàng khuyến mãi nhưng không biết đưa vào chỉ tiêu thứ mấy trên bảng kê bán ra,, thông thường những lần trước thì e đưa vào ct thứ 5 nhưng bây giờ 3.3.0 không còn ct thứ 5 nữa em phải làm sao? e m đang ch ờ câu trả lời để gửi trong tối nay có anh chi nào biết giúp e với, xi n cám ơn!
Theo quy định tại thông tư 129/2008/TT-BTC ngày 26 tháng 12 năm 2008 của Bộ Tài chính thì trên hoá đơn đối với hàng khuyến mại: dòng thuế suất, thuế GTGT không ghi, gạch chéo.
Vì vậy, khi xuất hàng hoá, dịch vụ để khuyến mại quảng cáo phục vụ cho sản xuất, kinh doanh, kế toán ghi:
Nợ TK 641 – Chi phí bán hàng
Có TK 512 – Doanh thu bán hàng nội bộ (Chi phí sản xuất sản phẩm hoặc giá vốn hàng hoá)
Như vậy là hàng hóa bán ra không chịu thuế(hay không phải tổng hợp lên tờ khai GTGT 01-Mục 5 đối với HTKK cũ) bây giờ với HTKK 3.3.0 là mục 1- Với mục này kết xuất xml, hay in PDF đều không thể hiện đâu, do đó muốn nộp cho cơ quan thuế phải kết xuất phụ lục bán ra này theo dạng excel- vậy bạn cứ nộp bản chính đi còn phụ lục này gửi sau !
