Lệch sổ sách và báo cáo thuế

[kitty4388]

Tháng 12, VAT phải nộp của e là 2tr, đầu vào 2tr, đầu ra 4tr. Nhưng số VAT đầu vào k nhảy lên tờ khai tổng nên sếp e k biết, nộp thuế 4tr luôn rồi. Bây giờ mới phát hiện ra điều này. Mọi người chỉ e cách giải quyết được k ah? E k muốn bỏ mấy cái hóa đơn đó ra khai lại. Vì sẽ ảnh hưởng đến chi phí làm lời và bên e phải đóng CIT phạt. Nhờ các a.c chỉ giúp e ak.

 

[buiminhdinh]

làm báo cáo lại lần 2, số tiền nộp thuế giảm mà
hay đưa vào chi phí luôn

 

[kitty4388]

A oi, a co thể hướng dẩn e chi tiết được k ak?

 

[HO Anh Hue]

Tháng 12, VAT phải nộp của e là 2tr, đầu vào 2tr, đầu ra 4tr. Nhưng số VAT đầu vào k nhảy lên tờ khai tổng nên sếp e k biết, nộp thuế 4tr luôn rồi. Bây giờ mới phát hiện ra điều này. Mọi người chỉ e cách giải quyết được k ah? E k muốn bỏ mấy cái hóa đơn đó ra khai lại. Vì sẽ ảnh hưởng đến chi phí làm lời và bên e phải đóng CIT phạt. Nhờ các a.c chỉ giúp e ak.

Theo mình: Hiện nay vẫn có thể lập lại B/C nếu chưa nộp B/C. Nếu nộp B/C và tiền rồi thì lập bảng điều chỉnh số dư đầu kỳ của 2015 số tiền đã nộp thuế coi như nộp thừa của 2014

 

[diemnguyenou]

Làm báo cáo bổ sung cho tháng 12/2014. Tiền nộp thuế thừa 2tr cứ để đó, đến lúc phải nộp thêm thuế GTGT giả sử 3tr cho tháng 01/2015 thì cấn trừ, nộp thêm 1tr thôi. Cách làm tờ khai bổ sung search google

 

[diemnguyenou]

Nếu báo cáo tài chình năm 2014 nộp rồi thì làm lại gửi lại, vẫn trong hạn nộp nên ko sao.

 

[kitty4388]

Báo cáo Thuế T1 e nộp rồi, vậy bjo e phải làm HTKK của cả tháng 12/14 và T01/2015??? Các a.c giúp e với ak.

 

[ngaytanthexx]

1.Lập hs khai bổ sung, điều chỉnh thuế GTGT tháng 12.

2. Số tiền thuế nộp thừa coi như nộp thừa vào NSNN, sau này bù trừ sau.

 

[kitty4388]

E đã lập kê khai bổ sung cho tháng 12 ( chỉ tiêu 23,24,25, vậy báo cáo T2 này e sẽ làm như thế nào? Vì tháng 01, e cũng đã nộp thuế cho tháng 01 rồi. Mong a.c chỉ giúp e ak. E cảm ơn!

 

[diemnguyenou]

Tháng 01 và 02/2015 ko liên quan tới tháng 12/2014. Vì tháng 12/2014 số thuế được khấu trừ chuyển sang tháng 01/2015 là 0đ. Tóm lại, chỉ làm bổ sung tháng 12/2014. Tháng 01, 02/2015 làm báo cáo thuế bình thường ko thay đổi gì. Tiền thuế tháng 01 đã nộp đủ như bạn nói. Nên thuế tháng 02 giả sử phải nộp 3tr thì giờ mang 1tr đi đóng cho tháng 02/2015 (do nộp thừa 2tr tháng 12/2014 rồi). Viết chi tiết vậy ko biết bạn hiểu chưa : ))))

 

[kitty4388]

Ok chi, thanks c nhieu!

 

[thuduyen283]

@diemnguyenou giúp mình trường hợp này với, phải xử lý thế nào nhé:
Tờ khai thuế sai cả Quý 2+3+4/14, cụ thể như sau:
Quý 2:
- Không ghi chỉ tiêu: "Tổng số tiền thuế được khấu trừ kỳ này" mã số [25] trên tờ khai
- Hóa đơn đầu vào kê khai sai tiền thuế
Quý 3:
- Không “ Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang” - mã số [22] trên tờ khai
- Không ghi chỉ tiêu: "Tổng số tiền thuế được khấu trừ kỳ này" mã số [25] trên tờ khai
- Hóa đơn đầu ra kê khai sai tiền thuế và doanh thu
Qúy 4:
- Hóa đơn đầu ra kê khai sai tiền thuế và doanh thu

Trên thực tế công ty đó vẫn còn được khấu trừ tiền thuế GTGT, nhưng do làm sai tờ khai, nên hàng quý đều vác tiền đi nộp ngân sách rùi, hic hic