TK 156 và giá vốn

[Hongsangkt85]

cả nhà cho mình hoi khi giảm trừ hàng tồn kho do thanh tra thuế bắt tinhk kho hàng tồn kho để truy thu thuế GTGT của hàng Hóa bán ra thì mình đã giảm trù hang tồn kho roi nhưng đến cuối năm sổ hàng Hóa 1561 lẹch vói sổ 632 bằng số tiền giảm trừ hàng tồn đó có sao ko mọi người.Vì khi mình giảm tương đương hàng hóa của mình giảm thôi

 

[HO Anh Hue]

cả nhà cho mình hoi khi giảm trừ hàng tồn kho do thanh tra thuế bắt tinhk kho hàng tồn kho để truy thu thuế GTGT của hàng Hóa bán ra thì mình đã giảm trù hang tồn kho roi nhưng đến cuối năm sổ hàng Hóa 1561 lẹch vói sổ 632 bằng số tiền giảm trừ hàng tồn đó có sao ko mọi người.Vì khi mình giảm tương đương hàng hóa của mình giảm thôi

Câu hỏi của bạn chưa rõ: Thuế bắt ( ... tinhk kho hàng tồn kho để truy thu thuế GTGT của hàng Hóa bán ra .. ) thì BB của thuế thế nào? bạn đã HT ra sao? ...
Theo mình hiểu thì: Khi tịnh kho số HH trong kho không đúng với số tồn trên sổ sách vì: Có 1 số HH bán ra nhưng bạn không lập hóa đơn, không kế khai DT ... Khi thuế kễm tra phát hiện ra yêu cầu DN nộp thêm thuế GTGT, thuế thu nhập DN và phạt...
Có thể khi bạn HT theo BB kiễm tra thiếu bút toán nên mới có sự chênh lệch này, bạn kiễm tra lại các bút toán và điều chỉnh lại.

 

[Hongsangkt85]

nghĩa là công ty mình phát sinh bản lẻ cho khách hàng ko viết hóa đơn bán lẻ do phát sinh bán lẻ rồi truy thu tính tăng doanh thu và chuij thế đầu ra dẫn đến thuế phải nộp: 38.198.130 đ. nhưng bên đoàn thanh tra lúc đầy ko cho viết ra tự truy thu thôi. Và mình giảm trừ hàng tồn kho mình hạch toán Nợ 111 Có 1561 tiền

 

[HO Anh Hue]

nghĩa là công ty mình phát sinh bản lẻ cho khách hàng ko viết hóa đơn bán lẻ do phát sinh bán lẻ rồi truy thu tính tăng doanh thu và chuij thế đầu ra dẫn đến thuế phải nộp: 38.198.130 đ. nhưng bên đoàn thanh tra lúc đầy ko cho viết ra tự truy thu thôi. Và mình giảm trừ hàng tồn kho mình hạch toán Nợ 111 Có 1561 tiền[/QUOTE]

Bạn HT thiếu TK 632 nên lệch. Căn cứ BB thanh tra HT tăng DT để nộp thuế thì phải HT giảm HH sang 632 sang 911 ... Theo thứ tự HT chứ. Nay bạn điều chỉnh lại thôi.

 

[Hongsangkt85]

cảm ơn bạn hom trước mình tìm ra ròi và mình hach toán lại rồi bạn à, nhưng bạn cho mình hỏi thêm ty như thê thì Doanh thu cuối năm 2014 chenh lẹch khoản đó thế khi làm báo cáo tài chính mình loại phần đó ra đúng không và chỉ tính doanh thu của một năm hạch toán đúng ko và phần giá vốn thì sao có được tính hợp lý ko hay loại ra và hai chi tiêu đó cho vào đâu để tính thuế TNDN

 

[Hongsangkt85]

và cho mình hỏi thêm phần lợi nhuận năm 2013 bên mình thanh tra thuê: TK Nợ 4211 lố do diều chỉnh giảm lợi nhuận 2011,2012 Có 3331,3334 và Năm 2013 Nợ 4212 do mình loại chi phí 811 ra nên Lố do thanh tra chứ ko phải do hạch toán sang năm 2014 có điểu chỉnh bút toán gì ko.mình pot bài len mình người xem.lưu y ở TK Lợi nhuận đánh dấu đỏ