Nộp thiếu thuế GTGT phải nộp

[me thao vy]

Cả nhà cho em hỏi chút .

Công ty em báo cáo theo quý .

Q2/2014 em phải nộp thuế GTGT 1.175.134 đồng .

Khi nộp kho bạc em lại nộp : 1.175.000 đồng . Nộp thiếu 134 đồng .

134 đồng đó vẫn còn ở C 3331
vậy sang Q3 t có phải cộng thêm 134 đồng đó vào phát sinh C3331 của Q3 để tính ra số thuế kết chuyển của Q3 không hay cứ để đó.
vì nếu em cộng vào thì phần kết chuyển thuế Q3 sẽ khác
và đến cuối năm số còn đc khấu trừ trên tờ khai thuế sẽ lệch 134 đồng so với sổ của em . Trong sổ chứng từ là 121.886 . còn trên tờ khai là 122.020

 

[HO Anh Hue]

Cả nhà cho em hỏi chút .
Công ty em báo cáo theo quý .
Q2/2014 em phải nộp thuế GTGT 1.175.134 đồng .
Khi nộp kho bạc em lại nộp : 1.175.000 đồng . Nộp thiếu 134 đồng .
134 đồng đó vẫn còn ở C 3331
vậy sang Q3 t có phải cộng thêm 134 đồng đó vào phát sinh C3331 của Q3 để tính ra số thuế kết chuyển của Q3 không hay cứ để đó.
vì nếu em cộng vào thì phần kết chuyển thuế Q3 sẽ khác
và đến cuối năm số còn đc khấu trừ trên tờ khai thuế sẽ lệch 134 đồng so với sổ của em . Trong sổ chứng từ là 121.886 . còn trên tờ khai là 122.020

Nếu bạn làm trên phần mềm thì số thuế nộp thiếu quí trước sẽ tự động chuyển sang quí sau, các quí sau nộp đủ thì cuối năm sẽ còn nợ đúng bằng số số nộp thiếu đó.

 

[me thao vy]

ý t hỏi là C 3331 = 134 đồng nộp thiếu Q2 đó có được cộng vào C 3331 quý sau để kết chuyển không ý .
Q2 : Nộp thiếu 134 . thì số dư C 3331 = 134 đồng
Q3 : N 1331 = 12.000.000 ; C 3331 = 11.000.000
Kết chuyển thuế Q3 : N 3331 / C 1331 = 11.000.134 đồng hay là N 3331/1331 = 11.000.000 đồng