Giúp đỡ: Lỗ mà vẫn phải nộp thuế-> kê khai thế nào

[wen]

Em đăng lại thôi, tại không thấy ai trả lời giúp.
xin tư vấn giúp cách làm tờ khai quyết toán thuế TNDN mẫu 03/TNDN.
Cty em làm theo quyết định 48 nhé.
Năm 2014, cty em lỗ do doanh thu quá ít và chi phí thì nhiều.
Nhưng trong năm 2014, em điều chỉnh các hóa đơn của các năm trước ( 2011, 2012,2013) dính vào DN bỏ trốn nên vẫn phát sinh thuế phải nộp các năm trước ( vì hạch toán vào năm 2014)
Nghĩa là dù lỗ, nhưng vẫn có chi phí thuế TNDN phải nộp . tổng là 12.000.000 trong năm em đã nôp 2 triệu, còn 10 tr do chưa có tiền nên chưa nộp ah.
Vậy số tiền này em điền vào chỉ tiêu nào trong TK mẫu 03/TNDN, mà số tiền điền vào là 12 tr, hay 10 tr?
Chỉ tiêu tổng số thuế TNDN phải nôp ( mục D) và tổng số thuế TNDN đã tạm nộp (mục E) trong mẫu 03/TNDN em phải điền ntn? các tiền bối giúp em với ah

Rất mong cả nhà tư vấn giúp.

 

[kt.loan]

theo mình thì nếu bạn đã tính đúng số thuế TNDN phải nộp là 12.000.000, thì điền ở mục D là 12.000.000, mục E là 2.000.000

 

[wen]

Vì loại bỏ những hóa đơn đó ra nên việc tính thuế thì chuẩn rùi, vì khi điều chỉnh thì tờ khai tự tính cho mình mà. ý mình là cả năm 2014 thì lỗ rùi, chỉ phát sinh thuế do điều chỉnh thuế TNDN các năm trước. thế nên:
tại chỉ tiêu mục D: thì D1 phần mềm ko co điền, chỉ có D2, D3 cho phép điền thì giờ điền vào mục D3: thuế TNDN phải nộp khác ah?
và tương tự như mục E là điền E3: số thuế TNDN khác đã nộp?

như vậy đúng không bạn. thuế TNDN phải nộp ở đây bản chất là TNDN phải nộp thêm của các năm trước do điều chỉnh, chứ ko phải là thuế phát sinh của hđkd năm 2014

 

[wen]

không có vị cao nhân nào có câu trả lời giúp em sao?