kết chuyển thuế TNDN

  • Thread starter vanthamhieu
  • Ngày gửi
V

vanthamhieu

Trung cấp
21/11/14
61
3
8
32
Anh chị cho em hỏi về thuế TNDN với ạ, em còn ngu ngơ quá
năm 2014 quý 2,3,4 em lần lượt hạch toán thuế TNDN
30/6; 30/9; 31/12 là Nợ 821/ Có 3334 : 900 000
Nộp tiền thuế
26/7 nộp cho quý 2
30/10 nộp cho quý 3 là Nợ 3334 / Có 1111 : 900 000
30/1/2015 nộp cho quý 4

Cuối kỳ lợi nhuận trước thuế 10 598 947
vậy giờ em kết chuyển thuế TNDN này như thế nào ạ, vì năm 2015 mới nộp cho quý 4 nên em ko biết làm thế nào
Mọi người giúp em với ạ
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
E

emduyen

Cao cấp
23/12/14
223
50
28
29
Bạn căn cứ vào số thuế trong quyết toán, so sánh với số thuế đã nộp trong năm, nếu đã nộp ít hơn thì ghi có 3334 nợ 821, nếu đã nộp nhiều hon thì ghi nợ 3334 có 821.
 
N

nguyettam01

Guest
7/3/15
16
3
3
36
Sao ban lai lam nhu vay. Theo minh thi trong năm khi nop thuế tndn tam tinh thi chỉ thưc hien but toan nơ 3334 có 111. đến cuối năm khi ban xác dinh đươc đúng số thuế phai nop thi mơi thuc hien bút toan nơ 821 có 3334 nếu ban nop nhieu hon thi tài khoản 3334 se dư nơ con neu ban nop ít hon thi se dư co chu neu lam như cách của ban thi theo minh ví du như số thuế phai nop trong năm là 10 trieu ma ban da nop 12 trieu thi trong năm ban da dinh khoản là nơ 821 có 3334 là 12trieu roi the con cuoi năm ban lam but toan ngươc lai but toan nay là nở 3334 có 821 10 trieu ah vay tai khoản 821 du ah làm nhu ban ko dung dâu
 
N

nguyettam01

Guest
7/3/15
16
3
3
36
theo minh hach toán nhu the nay ngày 26/7: nơ 111 có 3334: 900; Ngày 30/10: nơ 111 có 3334: 900
Đến cuoi năm xd được thuê phai nôp đinh khoản: Nợ tài khoản 821 có 3334: 10 589 947 và kết chuyển thuế TNDN năm 2014: nơ 911 có 821: 10 598 947. Thê này mơi đúng ban ah còn sô thuê ban nop quy 4 năm 2014 ban nop vào thang 1/2015 thì cứ ke no dinh khoản nhu ben tren tớ đa làm sô thuế đó ban cong vào tổng số tiền thuế đa nop trong năm 2014 đê lam căn cứ nop chậm tren to khai quyet toan thuê thu nhap doanh nghiep năm 2014
 
N

nguyettam01

Guest
7/3/15
16
3
3
36
ah quen xin loi ban nhe but toan đinh khoan nop thuế TNDN tam tinh to dih khoản bi ngươc roi phải là nơ 3334 có 111 ban nhe xl
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA